深圳：支持符合條件的優(yōu)質企業(yè)到境外上市 鼓勵優(yōu)質紅籌企業(yè)回歸A股上市

智通財經APP獲悉，11月15日， 深圳市工業(yè)和信息化局發(fā)布公開征求《深圳市關于進一步推動企業(yè)上市高質量發(fā)展的若干措施(征求意見稿)》意見的通告。意見稿提到，加大企業(yè)上市扶持力度。支持符合條件的優(yōu)質企業(yè)到境外上市，鼓勵優(yōu)質紅籌企業(yè)回歸A股上市。支持符合條件的上市公司拆分子公司在境內外上市。支持國有企業(yè)深化混合所有制改革，推動不同類型的優(yōu)質國有企業(yè)在境內相應板塊上市。加強與全球主要證券市場的合作，吸引境外優(yōu)質上市公司來深交所發(fā)行中國存托憑證(CDR)。

此外，支持上市公司并購重組。鼓勵上市公司充分利用股票增發(fā)、發(fā)行債券和資產證券化(ABS)、不動產投資信托基金(REITs)、全球存托憑證(GDR)等資本市場融資工具，圍繞產業(yè)鏈上下游開展并購重組，促進產業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展。鼓勵銀行等金融機構圍繞上市公司并購重組創(chuàng)新產品，提供投貸聯(lián)動、并購貸款等綜合融資支持，聯(lián)動參與上市公司再融資和并購重組。

意見稿原文如下：

深圳市關于進一步推動企業(yè)上市

高質量發(fā)展的若干措施

(征求意見稿)

為貫徹落實黨中央、國務院關于全面深化資本市場改革的決策部署，搶抓資本市場改革發(fā)展機遇，進一步支持我市企業(yè)上市融資實現跨越式發(fā)展，推動上市公司做優(yōu)做強做大，堅定不移走高質量發(fā)展之路，特制定以下若干措施。

一、總體目標

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，認真落實習近平總書記視察廣東、深圳重要講話和重要指示批示精神，搶抓股票發(fā)行全面注冊制改革機遇，堅持市場主導與政府引導相結合、促增量與優(yōu)存量相結合，打造全鏈條企業(yè)上市培育體系，推動上市公司優(yōu)化治理水平、提升核心競爭力，為促進我市產業(yè)結構升級、推動經濟社會高質量發(fā)展作出更大貢獻。到2025年末，全市境內外上市公司數量超600家，新增首發(fā)募集和再融資資金超3000億元，上市后備企業(yè)累計超3000 家;上市公司科技創(chuàng)新和產業(yè)引領能力顯著增強，研發(fā)投入、專利數等指標全國領先，新增千億市值企業(yè)3-5家、百億市值企業(yè)10-20家，新增上市公司中專精特新企業(yè)占比超50%。

二、完善健全企業(yè)上市工作機制

(一)強化企業(yè)上市領導機制。在市中小微企業(yè)(民營經濟)發(fā)展工作領導小組設立企業(yè)上市工作組，建立高效協(xié)調機制，統(tǒng)籌解決涉及企業(yè)上市和上市公司高質量發(fā)展的重點、難點問題。企業(yè)上市工作組辦公室設在市中小企業(yè)服務局，負責統(tǒng)籌、協(xié)調和組織全市企業(yè)上市日常工作。各區(qū)政府(含新區(qū)管委會、特別合作區(qū)管委會，下同)相應建立企業(yè)上市領導機制，加強對企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌協(xié)調和綜合服務。[責任單位:市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局，各區(qū)政府(含新區(qū)管委會、特別合作區(qū)管委會，下同)]

(二)完善“星耀鵬城”服務平臺。依托“星耀鵬城”企業(yè)上市一站式服務平臺，不斷完善上市培育部門、監(jiān)管部門、交易所、中介機構服務鏈條，建立深證中小企業(yè)服務中心，打造資本市場服務區(qū)域經濟新平臺。繼續(xù)深化與深交所戰(zhàn)略合作，推動北交所深圳服務基地、上交所深圳服務支隊落地，加強與港交所等境外交易所溝通協(xié)作，搭建高效對接機制和服務體系，幫助企業(yè)對接多層次資本市場。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局，寶安區(qū)政府)

(三)建立健全企業(yè)上市工作考核機制。構建各部門深度參與、市區(qū)協(xié)同聯(lián)動的企業(yè)上市培育工作責任體系，進一步明確各區(qū)推動企業(yè)上市的工作職責和考核目標，推動完善企業(yè)上市發(fā)現機制、激勵機制和責任機制，將企業(yè)上市工作目標任務納入全市年度績效考核事項，對年度目標任務完成較好的區(qū)予以通報激勵。(責任單位:市績效辦、市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局)

三、擴充企業(yè)上市后備資源

(四)建立上市企業(yè)后備資源庫。制定上市企業(yè)后備資源庫入庫標準，按行業(yè)賽道、企業(yè)規(guī)模、上市階段等指標分為上市儲備期企業(yè)、培育期企業(yè)、沖刺期企業(yè)三個梯隊后備資源。聚焦國家高新技術企業(yè)、“四上”重點企業(yè)、專精特新企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)等，動態(tài)摸排篩選出一批具備高成長性優(yōu)質企業(yè)入庫，其中專精特新“小巨人”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)實現全覆蓋。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市統(tǒng)計局、市中小企業(yè)服務局、深圳市稅務局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府)

(五)強化企業(yè)上市普及培訓輔導。聚焦企業(yè)上市重點培育對象，發(fā)揮監(jiān)管機構、交易所以及中介機構資源優(yōu)勢，市區(qū)聯(lián)動每年舉辦不少于10場線上線下相結合的上市普及培訓輔導活動，宣傳資本市場最新法律法規(guī)、政策和熱點問題，提高企業(yè)對資本市場認識及合規(guī)經營意識，引導企業(yè)改制上市，借助資本市場實現跨越式發(fā)展。按規(guī)定對符合條件的培訓活動給予適當補助。(責任單位：市中小企業(yè)服務局、市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新委、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府)

(六)實施企業(yè)上市梯度培育。根據上市后備企業(yè)梯隊不同需求，實施企業(yè)上市梯度培育，開展有針對性培育輔導工作。組織中介機構通過專項服務券形式，對上市儲備期企業(yè)進行上市前期規(guī)劃咨詢和培訓等，著重開展規(guī)范經營培訓和市場、資本對接。建立企業(yè)改制上市培育清單，引導上市培育期企業(yè)科學規(guī)劃上市路徑，精準開展政策和專項業(yè)務培訓，促進企業(yè)規(guī)范培育，夯實上市基礎工作，并按規(guī)定給予改制上市輔導獎勵。對上市沖刺期企業(yè)開辟綠色通道，“一企一策一專班”及時協(xié)調解決上市過程中遇到的各類問題，推動企業(yè)盡快掛牌上市。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府)

(七)發(fā)揮股權投資基金培育作用。推進國際風投創(chuàng)投中心建設，積極爭取前海、河套等區(qū)域落地創(chuàng)業(yè)投資、股權投資等機構稅收優(yōu)惠政策，對符合條件的各類風投創(chuàng)投機構給予資助，加快私募創(chuàng)投等機構集聚。支持大中型科技企業(yè)設立企業(yè)風險投資基金(CVC基金)，通過產業(yè)投資完善產業(yè)鏈布局，推動產業(yè)協(xié)同創(chuàng)新。重構政府引導基金體系，撬動各類社會資本參與產業(yè)集群基金組建，聚焦“20+8”產業(yè)集群支持項目招引落地、市場主體培育。推動合格境外有限合伙人(QFLP)試點企業(yè)使用境外資本參與優(yōu)質企業(yè)培育。(責任單位:市地方金融監(jiān)管局、市財政局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市前海管理局、深圳市稅務局)

(八)積極發(fā)揮區(qū)域股權市場塔基功能。支持前海股權交易中心設立“專精特新培育板”、“科創(chuàng)板”等特色板塊，推進掛牌展示、股權托管、股改融資、規(guī)范培育等服務，依托北交所深圳服務基地，不斷完善中小企業(yè)綜合培育服務體系，推動形成區(qū)域股權市場轉新三板掛牌快速直通機制，按照轉板掛牌企業(yè)數量給予前海股權交易中心一定獎勵。通過前海股權交易中心發(fā)行可轉債或增資擴股成功的掛牌企業(yè)，可按融資額的3%申請最高不超過300萬元的融資補助。(責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市財政局、深圳證監(jiān)局)

四、提高企業(yè)上市服務水平

(九)提供企業(yè)上市精準服務。在上市后備企業(yè)集中區(qū)域依托各區(qū)、街道行政服務大廳及產業(yè)園區(qū)、黨群服務中心等，設立企業(yè)上市“加油站”，提供政策咨詢、訴求受理、導辦領辦、跟蹤協(xié)調等綜合服務，定期為擬上市企業(yè)提供培訓輔導、融資對接、項目路演等精準服務。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府)

(十)優(yōu)化上市專家公益團服務。在金融、證券、會計、法律、資產評估、創(chuàng)業(yè)投資等領域，公開遴選規(guī)范意識強、執(zhí)業(yè)水平高、服務意識好的資深專家，組建企業(yè)上市專家公益團，結合企業(yè)需求匹配各領域專家，深入產業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)提供免費咨詢及上市輔導培訓服務，為企業(yè)現場答疑解惑，幫助解決上市過程中存在的問題和困難。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府)

(十一)無違法違規(guī)證明辦理便利化。實施專項信用報告全面代替無違法違規(guī)證明改革，全領域歸集各單位涉企信用信息，加快信用信息更新周期，實現無違法違規(guī)證明網上自主辦理，將無違法違規(guī)證明辦理時間由平均30天縮短為即時辦理，進一步便利企業(yè)上市、融資等經營活動。(責任單位：市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳海關、人民銀行深圳中支、深圳稅務局)

(十二)合規(guī)性證明辦理制度化。指導企業(yè)依法合規(guī)經營，統(tǒng)一重大行政處罰行為標準，除降低資質等級、吊銷許可證件、責令停產停業(yè)、責令關閉、5萬元以上處罰外，原則上認定為非重大違法行為。協(xié)調解決企業(yè)項目審批、土地房產變更、資產轉讓、稅費減免以及產權確認等歷史遺留問題，及時出具企業(yè)上市所需各類合規(guī)證明文件。支持配合中介服務機構開展企業(yè)上市事項訪談。(責任單位：市司法局、各涉企服務部門)

(十三)企業(yè)上市涉稅業(yè)務案例化。開展企業(yè)上市稅收政策宣講，增強企業(yè)規(guī)范納稅意識，編制發(fā)布“上市稅務一本通”和企業(yè)上市涉稅業(yè)務典型案例，設立企業(yè)上市涉稅咨詢服務專窗。對符合條件的中小高新技術企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉增股本所涉及的個人所得稅，個人股東可申請分期繳納。支持企業(yè)依法申請延期繳納因改制產生的當期應繳增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等稅款。落實研發(fā)費用加計扣除、并購重組等各類稅收優(yōu)惠政策。(責任單位：深圳市稅務局)

(十四)要素資源對接賦能常態(tài)化。依托“金融驛站”、“金融超市”、“特色銀行”服務模式優(yōu)勢，設立金融服務專員，為上市后備企業(yè)提供“一對一”金融服務，按照企業(yè)規(guī)范化程度給予分級貸款額度。充分利用深圳創(chuàng)投日、深灣匯、科融通、產業(yè)會客廳、香蜜湖加速器等品牌體系，分行業(yè)分賽道舉辦投融資對接會、項目路演等活動，幫助上市后備企業(yè)對接創(chuàng)投資本、產業(yè)資本。支持建設產業(yè)互聯(lián)網平臺，廣泛開展產業(yè)需求對接活動，引導我市龍頭企業(yè)與上市后備企業(yè)建立業(yè)務合作，開展協(xié)同創(chuàng)新和融通發(fā)展。(責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、市財政局、市國資委、深圳銀保監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府)

(十五)加大企業(yè)上市扶持力度。支持符合條件的優(yōu)質企業(yè)到境外上市，鼓勵優(yōu)質紅籌企業(yè)回歸A股上市。支持符合條件的上市公司拆分子公司在境內外上市。支持國有企業(yè)深化混合所有制改革，推動不同類型的優(yōu)質國有企業(yè)在境內相應板塊上市。加強與全球主要證券市場的合作，吸引境外優(yōu)質上市公司來深交所發(fā)行中國存托憑證(CDR)。對境內上市企業(yè)分階段、按進度給予不超過300萬元獎勵，其中完成股份制改造及上市輔導的獎勵150萬元，上市成功后再獎勵150萬元;對直接在境外證券交易所上市的獎勵300萬元;對在新三板掛牌的獎勵50萬元，進入創(chuàng)新層的再獎勵30萬元。鼓勵各區(qū)對上市或掛牌企業(yè)、中介服務機構給予相應獎勵。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新委、市財政局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所，各區(qū)政府)

(十六)提升企業(yè)上市榮譽感。企業(yè)成功上市時在全市各區(qū)主要地標建筑進行亮燈慶祝，新聞媒體播發(fā)專題宣傳節(jié)目。廣泛宣傳企業(yè)上市的成功案例和有效做法以及優(yōu)秀上市公司典型，營造支持企業(yè)上市良好氛圍，激勵更多企業(yè)利用資本市場加快發(fā)展。網信部門指導企業(yè)做好輿情應對，建立網絡侵權舉報渠道，對故意散布虛假信息毀謗企業(yè)商譽的行為進行嚴肅查處。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局、市委宣傳部、市委網信辦)

五、匯集要素資源支持上市公司做優(yōu)做強做大

(十七)支持上市公司匯聚各類人才。鼓勵上市公司用好上市優(yōu)勢，實施更為靈活有效的股權期權激勵和員工持股計劃，吸引和培養(yǎng)更多優(yōu)秀人才。組織上市公司與技工院校、職業(yè)學校、職業(yè)培訓機構等教育培訓機構合作開展企業(yè)新型學徒制培訓，按標準予以培訓補貼。對上市公司聘用的高技能人才，符合“鵬城工匠”、“技能菁英”等認定條件的，按規(guī)定給予獎金和研修深造資助。鼓勵支持上市公司引進各類高端緊缺人才，將上市公司納入境外高端緊缺人才個人所得稅政策申報范圍和產業(yè)發(fā)展與創(chuàng)新人才獎范圍。對符合條件的上市公司人才，可推薦申領“鵬城人才卡”，依規(guī)享受人才安居、醫(yī)療保健、子女入學等方面的待遇。(責任單位：市人力資源保障局、市人才工作局、市住房建設局、市教育局、市衛(wèi)健委、深圳市稅務局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府)

(十八)支持上市公司并購重組。鼓勵上市公司充分利用股票增發(fā)、發(fā)行債券和資產證券化(ABS)、不動產投資信托基金(REITs)、全球存托憑證(GDR)等資本市場融資工具，圍繞產業(yè)鏈上下游開展并購重組，促進產業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展。鼓勵銀行等金融機構圍繞上市公司并購重組創(chuàng)新產品，提供投貸聯(lián)動、并購貸款等綜合融資支持，聯(lián)動參與上市公司再融資和并購重組。鼓勵有條件區(qū)對并購重組并落戶我市的項目給予一定獎勵。(責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、深圳證監(jiān)局，各區(qū)政府)

(十九)加強上市公司發(fā)展空間保障。加快20大先進制造業(yè)園區(qū)和優(yōu)質產業(yè)空間供給試點項目建設，發(fā)揮市區(qū)兩級國資國企作用，建設一批低成本、高品質、符合現代企業(yè)需求的優(yōu)質產業(yè)空間，為上市公司提供穩(wěn)定優(yōu)質的發(fā)展空間保障。推廣產業(yè)用地聯(lián)建模式，制定產業(yè)用地聯(lián)建管理辦法，鼓勵上市公司以“抱團聯(lián)建”等方式共建產業(yè)園區(qū)和總部大廈。對上市公司募集資金投資本地的工業(yè)項目，按照項目固定資產實際投資額給予重點資助。鼓勵有條件區(qū)對上市公司租賃和購置辦公用房給予一定補貼，對上市公司首發(fā)融資和再融資項目按落戶本地金額給予一定配套獎勵。(責任單位：市規(guī)劃和自然資源局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市國資委、各區(qū)政府)

(二十)支持上市公司提升創(chuàng)新能力。鼓勵上市公司開展關鍵核心技術攻關，支持上市公司與高等院校、科研院所加強產學研協(xié)同創(chuàng)新，對經認定或設立的制造業(yè)創(chuàng)新中心、企業(yè)技術中心、產業(yè)創(chuàng)新中心、工程技術研究中心、生產性公共服務平臺、工業(yè)設計中心、重點實驗室、院士專家工作站或博士后工作站等創(chuàng)新載體，按標準予以重點資助。對上市公司實施符合條件的國家和市級產業(yè)基礎再造、關鍵技術與核心零部件攻關、產業(yè)鏈關鍵環(huán)節(jié)提升、“三首”工程以及技術攻關專項等各類項目按政策給予重點支持。(責任單位：市工業(yè)和信息化局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市人力資源保障局、市科學技術協(xié)會)

(二十一)加快上市公司數字化、綠色化轉型升級。支持上市公司運用5G、互聯(lián)網、人工智能等技術，對研發(fā)設計、采購供應、倉儲管理、生產制造、售后服務等生產經營環(huán)節(jié)實施數字化、網絡化、智能化全鏈條改造。加快建設“燈塔工廠”，對上市公司實施的智能制造改造項目，按企業(yè)技術改造政策予以重點資助。支持上市公司全面推進綠色制造體系建設，對能效提升、智慧能源管理、資源綜合利用、數據中心綠色化改造等項目，按政策給予重點資助;對獲得國家和省市綠色制造、工業(yè)節(jié)能、工業(yè)資源綜合利用、清潔生產、綠色數據中心等示范項目或榮譽稱號的上市公司給予獎勵。(責任單位：市工業(yè)和信息化局)

(二十二)促進上市公司質量品牌提升。支持上市公司參與國際、國家、行業(yè)、地方和團體標準的制(修)訂，對主導、參與標準制(修)訂的項目按規(guī)定予以資助。強化知識產權保護意識，提高產品質量，對獲得知識產權優(yōu)勢企業(yè)認定及有關專利申請項目的上市公司，按規(guī)定予以資助。鼓勵上市公司持續(xù)加大自主品牌建設的投入，不斷培育和擴大自主品牌的知名度和影響力，對其實施的以提升產品(服務)自主品牌影響力為核心的各類項目按規(guī)定予以資助。(責任單位：市市場監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局)

(二十三)助力上市公司拓展海內外市場。組織上市公司參加國內各類重大經貿展覽展示活動，對建設線上線下自營門店，銷售自主品牌產品的按規(guī)定予以資助。為上市公司走出去提供簽證便利，充分發(fā)揮政策性出口信用保險作用，對企業(yè)在出口承保、理賠、資信服務等方面予以支持。高標準建設前海深港國際法務區(qū)，聯(lián)動香港，聚集國際知名律師事務所和公證、司法鑒定、法律查明等法律服務機構。建立深圳市涉外商事一站式多元解紛中心，促進國際商事糾紛“一站式”解決，為企業(yè)走出去提供法律支撐，著力提升國際民商事爭議解決和涉外法律服務能力。(責任單位：市商務局、市委外辦、市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局、市貿促委、深圳海關、深圳國際仲裁院、中國出口信用保險公司深圳分公司)

(二十四)規(guī)范上市公司治理和內部控制。推動上市公司完善治理結構和公司內控機制，切實提高公司治理水平。加強對控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事及高級管理人員的行為規(guī)范和監(jiān)管，督促董事、監(jiān)事和高級管理人員忠實勤勉履職。支持上市公司引入戰(zhàn)略投資者，鼓勵機構投資者、國有資本加大對上市公司股權資產配置力度，并在上市公司治理中發(fā)揮積極作用。科學界定深圳國有控股上市公司治理相關方的權責，健全具有中國特色的國有控股上市公司治理機制。(責任單位：深圳證監(jiān)局、市國資委、深圳銀保監(jiān)局)

(二十五)積極穩(wěn)妥化解上市公司重大風險。發(fā)揮提高上市公司質量協(xié)調推進機制作用，強化部門間的監(jiān)管協(xié)調和信息共享，加強對上市公司重大風險的監(jiān)測預警、摸排處置和跟蹤通報。各區(qū)建立健全上市公司風險處置應對和溝通機制，及時采取有效措施，防范化解相關風險。優(yōu)化市民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金管理，統(tǒng)籌做好民營企業(yè)市場化紓困和政策性紓困工作，支持引導銀行、證券、保險、私募股權基金等機構采取措施幫助上市公司解決突出問題和困難。(責任單位：深圳證監(jiān)局、市中小企業(yè)服務局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、深圳銀保監(jiān)局、深交所、各區(qū)政府)

本若干措施自發(fā)布之日起實施，除已有明確期限規(guī)定外，有效期至2025年12月31日。

本文編選自“深圳市工業(yè)和信息化局”官網；智通財經編輯：劉家殷。