美國(guó)SEC宣布即刻解雇PCAOB 主席，監(jiān)管風(fēng)暴來臨？

由主席Gary Gensler領(lǐng)導(dǎo)的美國(guó)證監(jiān)會(huì)(SEC)今天突然解雇了美國(guó)最高會(huì)計(jì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)PCAOB 主席。華爾街媒體認(rèn)為此舉肯定會(huì)取悅要求徹底改革監(jiān)管機(jī)構(gòu)的投資者倡導(dǎo)者和進(jìn)步人士。

美國(guó)證監(jiān)會(huì)在周五(6月4日)的一份聲明中宣布解除美國(guó)上市公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)(PCAOB)主席WilliamD. Duhnke III的職務(wù)。他被 PCAOB 董事會(huì)成員 Duane DesParte 取代。

Gensler 和美國(guó)證監(jiān)會(huì)的政治任命專員投票批準(zhǔn)了這一變化。該機(jī)構(gòu)目前擁有三名民主黨成員和兩名共和黨成員，但沒有公布統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。兩位共和黨委員發(fā)表聲明反對(duì)Duhnke被解雇。

Duhnke的批評(píng)者辯稱，他對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理不善，對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所過于友好。作為共和黨參議員理查德謝爾比的前長(zhǎng)期助手，他在美國(guó)證監(jiān)會(huì)由前主席杰伊克萊頓領(lǐng)導(dǎo)時(shí)被任命。

PCAOB 的一位女發(fā)言人向美國(guó)證監(jiān)會(huì)提交了關(guān)于Duhnke被免職的評(píng)論請(qǐng)求。

Gensler 的決定可能會(huì)激起黨派對(duì) PCAOB 的爭(zhēng)論，PCAOB 是一個(gè)在華盛頓以外鮮為人知的準(zhǔn)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)。在涉及安然公司和世通公司的會(huì)計(jì)丑聞之后，國(guó)會(huì)通過 2002 年薩班斯-奧克斯利法案創(chuàng)建了 PCAOB，盡管民主黨人和共和黨人長(zhǎng)期以來一直在爭(zhēng)奪其在監(jiān)管審計(jì)公司方面的領(lǐng)導(dǎo)地位和作用。

上個(gè)月，當(dāng)參議員伊麗莎白沃倫和伯尼桑德斯呼吁 Gensler 立即更換整個(gè) PCAOB 董事會(huì)時(shí)，Duhnke的命運(yùn)可能已經(jīng)注定，聲稱特朗普政府削弱了監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

在一份聯(lián)合聲明中，共和黨 SEC 委員 Hester Peirce 和 Elad Roisman 表示，Duhnke被解雇的方式是“史無前例的”，同時(shí)補(bǔ)充說這有可能將本應(yīng)成為獨(dú)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)政治化。

“PCAOB 成員隨著政府的每次變動(dòng)而被替換的未來將與薩班斯-奧克斯利法案為董事會(huì)成員設(shè)置交錯(cuò)任期背道而馳，給 PCAOB 注入不穩(wěn)定因素，并暗示 PCAOB 受制于政治的變遷，”皮爾斯和羅斯曼說。

共和黨立法者也撕毀了這一舉動(dòng)，認(rèn)為 Gensler 不恰當(dāng)?shù)貓?zhí)行沃倫的競(jìng)標(biāo)。

眾議院金融服務(wù)委員會(huì)最高共和黨眾議員帕特里克麥克亨利表示：“Gensler 主席似乎將 PCAOB 視為政治足球，受制于左翼民主黨委員會(huì)，該委員會(huì)迎合像伊麗莎白沃倫這樣的進(jìn)步人士?！?/p>

在PCAOB的官方網(wǎng)站上，

以下是SEC的新聞公告全文，中文翻譯僅供參考，英文原文為準(zhǔn)

SEC 宣布將 William D. Duhnke III 從上市公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)免職;Duane M. DesParte 將擔(dān)任代理主席

委員會(huì)為所有五個(gè)董事會(huì)職位尋找候選人

立即發(fā)布

2021-93華盛頓特區(qū)，2021 年 6 月 4 日 —美國(guó)證監(jiān)會(huì)今天宣布，已將 William D. Duhnke III 從上市公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)(PCAOB) 中撤職。委員會(huì)指定 Duane M. DesParte 擔(dān)任代理主席，即日起生效。

PCAOB 是根據(jù) 2002 年的薩班斯-奧克斯利法案建立的，通過注冊(cè)、標(biāo)準(zhǔn)制定、檢查和紀(jì)律計(jì)劃來監(jiān)督對(duì)上市公司、經(jīng)紀(jì)人和交易商的財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)。根據(jù)該法案，委員會(huì)選舉成員和董事會(huì)主席。

“PCAOB 有機(jī)會(huì)實(shí)現(xiàn)國(guó)會(huì)在薩班斯-奧克斯利法案中的愿景，”美國(guó)證監(jiān)會(huì)主席 Gary Gensler 說?！拔移诖c其他委員、代理主席 DesParte 和 PCAOB 的工作人員合作，通過確保上市公司審計(jì)信息豐富、準(zhǔn)確和獨(dú)立，使其走上一條更好地保護(hù)投資者的道路?！?/p>

“我很榮幸作為代理主席與 SEC 和 PCAOB 的工作人員一起工作，以確保我們滿足國(guó)會(huì)制定的使命，”代理主席 DesParte 說。

DesParte 先生，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，于 2017 年 12 月被美國(guó)證監(jiān)會(huì)任命為 PCAOB 成員，并于 2018 年 4 月 9 日宣誓就職。他從 Exelon Corporation 退休后加入董事會(huì)，擔(dān)任公司控制人和其他職務(wù)在審計(jì)鑒證行業(yè)工作了 18 年之后，擔(dān)任了 15 年的財(cái)務(wù)職位。他以最高榮譽(yù)畢業(yè)于伊利諾伊大學(xué)厄巴納-香檳分校，獲得會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)士學(xué)位。

美國(guó)證監(jiān)會(huì)尋求 PCAOB 董事會(huì)席位的候選人

美國(guó)證監(jiān)會(huì)今天還宣布，它打算尋找候選人填補(bǔ) PCAOB 的所有五個(gè)董事會(huì)職位。委員會(huì)已指示其總會(huì)計(jì)師辦公室開始征求新申請(qǐng)的程序;未來幾周將提供有關(guān)該進(jìn)程的更多信息。

本文來自微信公眾號(hào)“瑞恩資本”，智通財(cái)經(jīng)編輯：玉景。