證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步規(guī)范強(qiáng)化投行內(nèi)控現(xiàn)場(chǎng)檢查

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，為督促證券公司不斷加強(qiáng)投行業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)，提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，近日，證監(jiān)會(huì)在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》。《工作指引》以強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)檢查為著力點(diǎn)，督促證券公司更好地發(fā)揮投行內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督制衡作用。主要規(guī)定了以下幾方面重點(diǎn)內(nèi)容：一是明確五種應(yīng)當(dāng)開(kāi)展檢查的情形，包括投行項(xiàng)目撤否率高、投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)低、負(fù)面輿情數(shù)量多或影響大、承銷(xiāo)公司債券或管理資產(chǎn)證券化項(xiàng)目違約率高、因投行業(yè)務(wù)違法違規(guī)被采取重大監(jiān)管措施或行政處罰。二是明確三方面重點(diǎn)檢查內(nèi)容，包括證券公司投行內(nèi)控制度機(jī)制的健全性和執(zhí)行有效性、投行業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的健全性和執(zhí)行有效性以及公司高管、內(nèi)核、質(zhì)控及業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的履職盡責(zé)情況。三是明確四類(lèi)應(yīng)當(dāng)予以處罰的主體，即檢查發(fā)現(xiàn)證券公司及其管理人員、內(nèi)控人員、業(yè)務(wù)人員等四類(lèi)主體存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法采取行政監(jiān)管措施或者移送稽查部門(mén)、司法機(jī)關(guān)處理。

全文如下：

證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步規(guī)范強(qiáng)化投行內(nèi)控現(xiàn)場(chǎng)檢查

為督促證券公司不斷加強(qiáng)投行業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)，提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，近日，證監(jiān)會(huì)在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》（以下簡(jiǎn)稱《工作指引》），旨在通過(guò)確立常態(tài)化的現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，進(jìn)一步傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，明確監(jiān)管重點(diǎn)，督促證券公司高度重視投行內(nèi)控制度建設(shè)及運(yùn)行效果，充分發(fā)揮好內(nèi)控機(jī)制的制衡作用。同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范檢查對(duì)象選取，明確重點(diǎn)檢查內(nèi)容，重申檢查紀(jì)律，提升現(xiàn)場(chǎng)檢查的制度化、規(guī)范化水平。

證券公司投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量關(guān)乎上市公司質(zhì)量和中小投資者利益保護(hù)。2018年3月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》，對(duì)投行內(nèi)控體系建設(shè)提出明確要求。四年多來(lái)，行業(yè)機(jī)構(gòu)普遍按照要求構(gòu)建了投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理，建立了業(yè)務(wù)部門(mén)、質(zhì)量控制、內(nèi)核合規(guī)“三道防線”，有效發(fā)揮了自我約束、防范風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量穩(wěn)步提升。但從近年來(lái)查處的投行業(yè)務(wù)違法違規(guī)情況看，投行內(nèi)控存在制度不健全、落實(shí)不到位等多方面問(wèn)題，甚至存在個(gè)別證券公司投行部門(mén)與質(zhì)控部門(mén)人員交叉任職、業(yè)務(wù)部門(mén)人員擅自刪減內(nèi)核意見(jiàn)等嚴(yán)重情形，內(nèi)控機(jī)制流于形式。

《工作指引》以強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)檢查為著力點(diǎn)，督促證券公司更好地發(fā)揮投行內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督制衡作用。主要規(guī)定了以下幾方面重點(diǎn)內(nèi)容：一是明確五種應(yīng)當(dāng)開(kāi)展檢查的情形，包括投行項(xiàng)目撤否率高、投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)低、負(fù)面輿情數(shù)量多或影響大、承銷(xiāo)公司債券或管理資產(chǎn)證券化項(xiàng)目違約率高、因投行業(yè)務(wù)違法違規(guī)被采取重大監(jiān)管措施或行政處罰。二是明確三方面重點(diǎn)檢查內(nèi)容，包括證券公司投行內(nèi)控制度機(jī)制的健全性和執(zhí)行有效性、投行業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的健全性和執(zhí)行有效性以及公司高管、內(nèi)核、質(zhì)控及業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的履職盡責(zé)情況。三是明確四類(lèi)應(yīng)當(dāng)予以處罰的主體，即檢查發(fā)現(xiàn)證券公司及其管理人員、內(nèi)控人員、業(yè)務(wù)人員等四類(lèi)主體存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法采取行政監(jiān)管措施或者移送稽查部門(mén)、司法機(jī)關(guān)處理。

下一步，證監(jiān)會(huì)將組織系統(tǒng)落實(shí)好《工作指引》，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題依法嚴(yán)肅處理，落實(shí)好穿透式監(jiān)管、全鏈條問(wèn)責(zé)要求。同時(shí)，堅(jiān)持問(wèn)題查處和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)并重，以查促改，梳理典型問(wèn)題和案例及時(shí)向行業(yè)公開(kāi)，持續(xù)壓實(shí)證券公司責(zé)任，督促其樹(shù)立正確的發(fā)展理念，更好服務(wù)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

本文編選自“證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)”；智通財(cái)經(jīng)編輯：黃曉冬。