央行、銀保監(jiān)會(huì)：銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，1月14日，中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見的通知。通知指出，銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的10%?？s短最長付款期限。商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長不得超過6個(gè)月。對超出承兌限額和付款期限、未按規(guī)定披露信息、逾期兌付、無真實(shí)交易關(guān)系承兌貼現(xiàn)、欺詐騙取承兌貼現(xiàn)、未經(jīng)許可從事票據(jù)貼現(xiàn)的依法追究責(zé)任。

原文如下：

商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法

（征求意見稿）

第一章　總　則

第一條  為了規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等。

第三條  電子商業(yè)匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、貼現(xiàn)前的背書、質(zhì)押、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過人民銀行認(rèn)可的商業(yè)匯票相關(guān)系統(tǒng)辦理，并遵守系統(tǒng)運(yùn)營主體依法依規(guī)制定的相關(guān)規(guī)則。供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票。

第四條  本辦法所稱承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

第五條  本辦法所稱貼現(xiàn)是指持票人在商業(yè)匯票到期日前，貼付一定利息將票據(jù)轉(zhuǎn)讓至具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)法人的行為。持票人持有的票據(jù)應(yīng)為依法合規(guī)取得，具有真實(shí)交易關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無償取得票據(jù)的除外。

第六條  本辦法所稱再貼現(xiàn)是指中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)持有的已貼現(xiàn)未到期商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，是中央銀行的貨幣政策工具。

第七條  商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)遵循公平自愿、誠信自律、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。

第二章　承  兌

第八條  銀行承兌匯票是指銀行和農(nóng)村信用合作社承兌的商業(yè)匯票。銀行承兌匯票的承兌人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立；

（二）具有中國銀保監(jiān)會(huì)及其派駐機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證，且經(jīng)許可辦理票據(jù)承兌業(yè)務(wù)；

（三）有健全的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度；

（四）主要監(jiān)管指標(biāo)符合中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)的規(guī)定；

（五）最近二年未出現(xiàn)6個(gè)月以內(nèi)3次以上付款逾期、連續(xù)3個(gè)月以上未按中國人民銀行公告〔2020〕第19號披露承兌人信用信息的情況；

（六）經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好；

（七）中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第九條  財(cái)務(wù)公司承兌匯票是指企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司承兌的商業(yè)匯票。財(cái)務(wù)公司承兌匯票的承兌人，除具備第八條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）財(cái)務(wù)公司所屬集團(tuán)法人經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好；

（二）財(cái)務(wù)公司所屬集團(tuán)法人最近二年未出現(xiàn)重大違法行為，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場主體合法權(quán)益或社會(huì)公共利益的情形；

（三）財(cái)務(wù)公司及所屬集團(tuán)法人最近二年未出現(xiàn)6個(gè)月以內(nèi)3次以上付款逾期、連續(xù)3個(gè)月以上未按中國人民銀行公告〔2020〕第19號披露承兌信息的情況；

（四）中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十條  商業(yè)承兌匯票是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以外的企（事）業(yè)法人承兌的商業(yè)匯票。

第十一條  商業(yè)承兌匯票的承兌人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企（事）業(yè)法人；

（二）經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好，對承兌的票據(jù)具備到期付款的能力；

（三）最近二年未出現(xiàn)6個(gè)月以內(nèi)3次以上付款逾期、連續(xù)3個(gè)月以上未按中國人民銀行公告〔2020〕第19號披露承兌信息的情況；

（四）中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十二條 銀行承兌人和財(cái)務(wù)公司承兌人開展承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查出票人的真實(shí)交易關(guān)系和承兌風(fēng)險(xiǎn)，出票人應(yīng)具有良好資信。承兌的金額應(yīng)與真實(shí)交易關(guān)系、承兌申請人的償付能力相匹配。

第十三條  銀行承兌和財(cái)務(wù)公司承兌的擔(dān)保品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理。擔(dān)保品為保證金的，保證金賬戶應(yīng)獨(dú)立設(shè)置，不得挪用或隨意提前支取。

第十四條  銀行承兌和財(cái)務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應(yīng)納入存款類金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信管理和風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

第三章  貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)

第十五條 商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人；

（二）有健全的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度；

（三）主要監(jiān)管指標(biāo)符合中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)等的規(guī)定；

（四）最近二年未出現(xiàn)6個(gè)月以內(nèi)3次以上付款逾期、連續(xù)3個(gè)月以上未按中國人民銀行公告〔2020〕第19號披露承兌信息的情況；

（五）經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好；

（六）中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)等規(guī)定的其他條件。

第十六條 申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企（事）業(yè)法人和非法人組織；

（二）貼現(xiàn)票據(jù)為依法合規(guī)取得；

（三）與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無償取得票據(jù)的除外。

第十七條  持票人申請貼現(xiàn)時(shí)，須提交貼現(xiàn)申請、持票人背書的未到期商業(yè)匯票以及能夠反映真實(shí)交易關(guān)系的材料。貼現(xiàn)納入承兌人授信管理。

第十八條  金融機(jī)構(gòu)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)原則，貼現(xiàn)資金投向應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，優(yōu)先支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。

第十九條 持票人可通過票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)詢價(jià)和成交，貼現(xiàn)撮合交易應(yīng)通過中國人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施開展。

第二十條 票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)為票據(jù)業(yè)務(wù)活躍、市場信譽(yù)良好的金融機(jī)構(gòu)，且有獨(dú)立的票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門和完善的內(nèi)控管理機(jī)制，具有專業(yè)的從業(yè)人員和經(jīng)紀(jì)渠道，票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格隔離。

第二十一條  轉(zhuǎn)貼現(xiàn)按照《票據(jù)交易管理辦法》（中國人民銀行公告〔2016〕第29號）執(zhí)行。

第二十二條  具有商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可以申請辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的條件、利率、期限和方式，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章  風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十三條  金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎開展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，采取有效措施防范市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條  銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的10%。中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標(biāo)。

第二十五條  商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長不得超過6個(gè)月。

第五章  信息披露

第二十六條  商業(yè)承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)通過中國人民銀行認(rèn)可的途徑披露承兌人名稱、承兌時(shí)間、承兌金額、付款期限、出票人等票據(jù)主要要素及信用信息。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)通過中國人民銀行認(rèn)可的途徑披露承兌人信用信息。

第二十七條  商業(yè)匯票信息披露應(yīng)當(dāng)遵循及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整原則。

第二十八條  金融機(jī)構(gòu)辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)通過中國人民銀行認(rèn)可的途徑核對票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。

第二十九條  商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓時(shí)，被背書人可通過中國人民銀行認(rèn)可的途徑核對票據(jù)信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，可采取有效措施識別票據(jù)信息真?zhèn)渭靶庞蔑L(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。

第三十條  商業(yè)匯票的承兌人為非上市公司、在債券市場無信用評級的，鼓勵(lì)商業(yè)匯票流通前由信用評級機(jī)構(gòu)對承兌人進(jìn)行信用評級，并通過中國人民銀行認(rèn)可的途徑披露。

第三十一條  票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施按中國人民銀行有關(guān)要求對承兌人信息披露情況進(jìn)行監(jiān)測，承兌人披露信息存在虛假、遺漏、延遲的，票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)向市場提示，并向中國人民銀行報(bào)告。

第六章  監(jiān)督管理

第三十二條 中國人民銀行依法監(jiān)測商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運(yùn)行情況，依法對票據(jù)市場進(jìn)行宏觀管理。

第三十三條  中國人民銀行會(huì)同中國銀保監(jiān)會(huì)對商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理。中國人民銀行對再貼現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第三十四條  票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施和辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)按規(guī)定和監(jiān)管需要向中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

第七章  法律責(zé)任

第三十五條  商業(yè)匯票的承兌限額、付款期限超出規(guī)定的，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、中國銀保監(jiān)會(huì)及其派駐機(jī)構(gòu)對承兌人進(jìn)行警告，并由中國銀保監(jiān)會(huì)及其派駐機(jī)構(gòu)依法處以罰款。

第三十六條  商業(yè)匯票承兌人未按規(guī)定披露信息的、承兌人未按規(guī)定及時(shí)足額兌付商業(yè)匯票票款的，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)業(yè)務(wù)。

第三十七條  金融機(jī)構(gòu)為不具有真實(shí)交易關(guān)系的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)的，由中國銀保監(jiān)會(huì)及其派駐機(jī)構(gòu)依法采取暫停其票據(jù)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰；對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，依法追究相關(guān)責(zé)任。

第三十八條  商業(yè)匯票出票人、持票人通過欺詐手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌、貼現(xiàn)的，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十九條  未經(jīng)依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)的，依照《防范和處置非法集資條例》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置。

第八章　附　則

第四十條  本辦法第二十四條規(guī)定自2023年X月X日起實(shí)施。

第四十一條  本辦法自2022年X月X日起施行，《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（銀發(fā)〔1997〕216號）同時(shí)廢止。本辦法施行前制定的部門規(guī)章及規(guī)范性文件與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第四十二條  本法由中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

本文編選自“中國人民銀行”，智通財(cái)經(jīng)編輯：汪婕。