上交所發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則(2021年修訂)》，自發(fā)布之日起施行

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，6月22日，上交所發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則(2021年修訂)》，自發(fā)布之日起施行。上交所于2019年11月29日發(fā)布的《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》(上證發(fā)〔2019〕114號(hào))同時(shí)廢止。

該通知發(fā)布之日前尚未經(jīng)本所審核機(jī)構(gòu)審核通過(guò)的科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)或者重組上市申請(qǐng)，適用新規(guī)則。

《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則(2021年修訂)》第十一條指出，科創(chuàng)公司重組上市標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體存在表決權(quán)差異安排的，除符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的相應(yīng)發(fā)行條件外，其表決權(quán)安排等應(yīng)當(dāng)符合《上市規(guī)則》等規(guī)則的規(guī)定，并符合下列條件之一：

(一)最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣5億元，且最近兩年凈利潤(rùn)均為正且累計(jì)不低于人民幣5000萬(wàn)元;

(二)最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣5億元，且最近3年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)不低于人民幣1億元。

第四十一條指出， 科創(chuàng)公司申請(qǐng)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，本所自受理申請(qǐng)文件之日起2個(gè)月內(nèi)出具同意發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的審核意見(jiàn)或者作出終止審核的決定;申請(qǐng)重組上市的，本所自受理申請(qǐng)文件之日起，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)出具同意重組上市的審核意見(jiàn)或者作出同意重組上市的決定，或者作出終止審核的決定，自受理申請(qǐng)文件之日起，本所審核和中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的時(shí)間總計(jì)不超過(guò)3個(gè)月。

第四十七條指出，審議會(huì)議過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)科創(chuàng)公司存在法定條件或者信息披露方面的重大事項(xiàng)有待進(jìn)一步核實(shí)，無(wú)法形成審議意見(jiàn)的，經(jīng)會(huì)議合議，并購(gòu)重組委員會(huì)可以對(duì)該公司的發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)或者重組上市申請(qǐng)暫緩審議，暫緩審議時(shí)間不超過(guò)2個(gè)月。對(duì)科創(chuàng)公司的同一次申請(qǐng)，只能暫緩審議一次。

通知原文如下：

本文選編自 上海證券交易所，智通財(cái)經(jīng)編輯：馬火敏。