新股消息 | 古茗擬港股IPO 中國證監(jiān)會要求說明境外搭建離岸架構(gòu)等事項(xiàng)

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，1月26日，中國證監(jiān)會公示境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求(2024年1月19日至2024年1月25日)，其中，公示提到要求古茗補(bǔ)充說明境外搭建離岸架構(gòu)和返程投資涉及的監(jiān)管程序方面合法合規(guī)的結(jié)論性意見等。據(jù)港交所1月2日披露，古茗遞表港交所主板，高盛和瑞銀集團(tuán)為聯(lián)席保薦人。

具體來看，證監(jiān)會公示指出，請古茗就以下事項(xiàng)補(bǔ)充說明，請律師進(jìn)行核查并出具明確的法律意見：

一、請說明：（1）發(fā)行人境外搭建離岸架構(gòu)和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費(fèi)繳納等監(jiān)管程序方面合法合規(guī)的結(jié)論性意見；（2）古茗科技紅籌重組過程中多次增資后再減資的原因；（3）部分主要境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體注冊資本未繳足的原因及合規(guī)性，是否對公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和償債能力造成重大不利影響。

二、請說明：發(fā)行人股權(quán)激勵信托的設(shè)立時(shí)間、類型及運(yùn)作方式、期限、各信托當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)安排及信托受益人等情況，以及員工持股計(jì)劃中是否存在外部人員，是否存在利益輸送。

三、請說明：（1）公司及子公司開發(fā)運(yùn)營的APP、小程序、公眾號等產(chǎn)品情況，是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，如提供，說明信息內(nèi)容的類型，以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；（2）收集及儲存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

招股書顯示，古茗是一家行業(yè)領(lǐng)先、快速增長的中國現(xiàn)制飲品企業(yè)，致力于向消費(fèi)者提供新鮮美味、出品一致、價(jià)格親民的高質(zhì)量產(chǎn)品。根據(jù)灼識咨詢報(bào)告，按2023年的商品銷售額(GMV)及截至2023年12月31日的門店數(shù)量計(jì)，“古茗”均是中國最大的大眾現(xiàn)制茶飲店品牌，亦是全價(jià)格帶下中國第二大現(xiàn)制茶飲店品牌。2023年，該公司的GMV達(dá)192億元人民幣，較2022年增加37.2%。截至2023年12月31日，公司的門店網(wǎng)絡(luò)共有9001家門店，較2022年12月31日增加35.0%。按截至2023年12月31日的門店數(shù)量計(jì)，公司是全球前五大現(xiàn)制飲品品牌。