托古恩環(huán)球(TKE.US)擬納斯達(dá)克上市 中國證監(jiān)會要求說明股份代持情況、財務(wù)數(shù)據(jù)情況等

智通財經(jīng)APP獲悉，12月1日，中國證監(jiān)會發(fā)布《境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求公示(2023年11月24日至2023年11月30日)》。中國證監(jiān)會對托古恩環(huán)球出具補(bǔ)充材料要求，其中涉及境外投資及返程并購的合規(guī)性、新入股股東情況、股份代持情況、財務(wù)數(shù)據(jù)情況等。據(jù)了解，托古恩環(huán)球(TKE.US)已于當(dāng)?shù)貢r間9月28日向美國證券交易委員會(SEC)遞交IPO，申請納斯達(dá)克上市。

具體來看，中國證監(jiān)會請托古恩環(huán)球就以下事項補(bǔ)充說明，請律師進(jìn)行核查并出具明確的法律意見：

一、關(guān)于境外投資及返程并購的合規(guī)性，請公司說明：（1）公司境內(nèi)自然人股東胡歆、胡正明、梁廣仁履行境外投資及外匯登記監(jiān)管程序的情況；（2）華茂（香港）科技有限公司（以下簡稱“華茂香港”）、TOKUEN HK LIMITED增資上海振標(biāo)集裝箱運(yùn)輸有限公司（以下簡稱“上海振標(biāo)”）的價格及定價依據(jù)，以及增資款實(shí)繳情況；（3）TOKUEN HK LIMITED收購俞進(jìn)標(biāo)、李金蘭所持上海振標(biāo)股權(quán)的價格、定價依據(jù)及稅費(fèi)繳納情況；（4）華茂香港、TOKUEN HK LIMITED通過增資及股權(quán)收購取得上海振標(biāo)權(quán)益是否符合《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》；（5）上海振標(biāo)、上海拓古恩供應(yīng)鏈有限公司（以下簡稱“拓古恩供應(yīng)鏈”）是否履行《外商投資信息報告辦法》規(guī)定的報告義務(wù)；（6）境外搭建離岸架構(gòu)和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費(fèi)繳納等監(jiān)管程序合法合規(guī)的結(jié)論性意見。

二、關(guān)于最近一年新入股股東情況，請公司說明：（1）Amoebas Alliance Limited、H&H Alliance Limited、Z&B Cargo Limited、GOLDEN WORLD CONSULTANTS LIMITED的入股價格及定價依據(jù)；（2）TOP HARVEST VENTURES LIMITED、KEEN SKY GLOBAL LIMITED分別于2023年1月和2月取得公司股份，但入股價格差異較大，請說明具體原因及是否存在利益輸送。

三、關(guān)于股份代持情況，俞進(jìn)標(biāo)、李金蘭曾分別代胡歆、梁廣仁持有上海振標(biāo)的股份，請說明上述股份代持形成的原因、演變情況、合法合規(guī)性、是否存在糾紛或潛在糾紛、是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股主體直接或間接持股的情形。

四、關(guān)于財務(wù)數(shù)據(jù)情況，請公司列表說明報告期內(nèi)營業(yè)收入、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量情況。

五、關(guān)于境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體情況，請公司說明：（1）境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體設(shè)立及歷次股權(quán)變動均合法合規(guī)的結(jié)論性意見；（2）上海振標(biāo)第一次至第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅費(fèi)繳納情況；（3）列表說明上海振標(biāo)重大合同的具體情況，包括合同相對方、合同金額、履行情況等，以及除了不存在向金融機(jī)構(gòu)借用資金外，是否存在其他重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系；（4）上海振標(biāo)是否存在被行政處罰的情形，是否存在未決訴訟、仲裁案件，如有，請說明具體情況及是否構(gòu)成本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)性障礙；（5）上海振標(biāo)、拓古恩供應(yīng)鏈注冊資本未繳足的原因及合規(guī)性，是否對公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和償債能力造成重大影響。

招股書顯示，托古恩環(huán)球是一家物流服務(wù)提供商，提供集裝箱卡車運(yùn)輸服務(wù)，其客戶主要包括大型貨運(yùn)代理、貿(mào)易公司和建筑公司。截至去年底，該公司擁有214輛卡車和239輛拖車的車隊，服務(wù)區(qū)域覆蓋安徽、福建、江蘇、山東、浙江以及上海。