中國證監(jiān)會公示沁弘境外上市備案補(bǔ)充材料要求 包括境外投資合規(guī)性、募集資金用途等

智通財經(jīng)APP獲悉，9月28日，證監(jiān)會公布境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求(2023年9月22日—2023年9月28日)。其中，要求沁弘補(bǔ)充說明以下事項(xiàng)，請律師核查并出具明確的法律意見：

一、關(guān)于境外投資及返程并購的合規(guī)性，請公司說明：(1)外商獨(dú)資企業(yè)成都禧沅供應(yīng)鏈管理有限公司(以下簡稱“成都禧沅”)是否履行《外商投資信息報告辦法》規(guī)定的報告義務(wù);(2)成都禧沅收購四川沁弘企業(yè)管理有限責(zé)任公司(以下簡稱“沁弘管理”)、四川沁弘科技有限公司(以下簡稱“沁弘科技”)是否符合《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》;(3)沁弘管理原股東蔣旭、黃素成、張邦文、鄧蘭萍、LEIYU向成都禧沅轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉稅務(wù)處理的合規(guī)性;(4)關(guān)于境外搭建離岸架構(gòu)和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費(fèi)繳納等監(jiān)管程序方面合規(guī)性的結(jié)論性意見。

二、關(guān)于股權(quán)質(zhì)押情況，請公司說明是否存在受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東。如有，上述主體所持股份是否存在質(zhì)押、凍結(jié)等有爭議的情況。

三、關(guān)于主營業(yè)務(wù)情況，請公司說明：(1)境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體沁弘科技、成都沁弘商務(wù)信息咨詢有限公司(以下簡稱“沁弘商務(wù)”)經(jīng)營范圍涉及第一類、第二類增值電信業(yè)務(wù)，并且沁弘科技受托開發(fā)“蘭青e保理用戶管理系統(tǒng)”，請說明沁弘科技、沁弘商務(wù)是否實(shí)際開展增值電信業(yè)務(wù)，是否持有相應(yīng)資質(zhì)證照;(2)公司主營業(yè)務(wù)為票據(jù)撮合、保理轉(zhuǎn)介等融資咨詢服務(wù)，請說明在開展上述業(yè)務(wù)過程中公司是否投入自籌資金作為客戶融資來源，業(yè)務(wù)是否屬于金融或類金融活動，是否取得必要的業(yè)務(wù)資質(zhì)許可，并請?zhí)峁┫嚓P(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的意見;(3)請結(jié)合報告期內(nèi)各年度前五大客戶名稱、類型(所屬行業(yè))和來自該等客戶的收入構(gòu)成、定價依據(jù)，說明公司與金融機(jī)構(gòu)或類金融機(jī)構(gòu)合作的具體模式、業(yè)務(wù)流程和服務(wù)內(nèi)容;(4)報告期內(nèi)各年度融資咨詢服務(wù)的規(guī)模，公司自籌資金投入規(guī)模及資金來源(如有)，公司收取服務(wù)費(fèi)用占客戶融資款的比重;(5)報告期內(nèi)公司合作的主要金融或類金融機(jī)構(gòu)是否出現(xiàn)重大償債風(fēng)險等經(jīng)營異常事項(xiàng)，是否對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營造成重大不利影響。

四、關(guān)于財務(wù)數(shù)據(jù)情況，請公司列表說明報告期內(nèi)營業(yè)收入、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量情況。

五、關(guān)于募集資金用途，公司擬用募集資金建立票據(jù)撮合線上平合及從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)，請說明募集資金用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否履行必要的審批、核準(zhǔn)、備案程序。

六、關(guān)于境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體情況，請公司說明：(1)境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體成都禧沅、沁弘管理、沁弘科技、沁弘商務(wù)租賃的辦公地點(diǎn)相同，且高級管理人員均為蔣旭、黃素成等人，請說明境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體是否存在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、業(yè)務(wù)混同等情形;(2)請說明各境內(nèi)運(yùn)營實(shí)體董監(jiān)高是否具備任職資格;(3)沁弘管理實(shí)繳注冊資本記載錯誤的整改情況，實(shí)繳注冊資本記載錯誤、實(shí)際經(jīng)營地址與工商注冊地址不一致等問題是否構(gòu)成本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)障礙。

資料顯示，沁弘成立于2017年，截至2022年6月30日的12個月收入為100萬美元。公司是一家新興的金融便利化和轉(zhuǎn)介服務(wù)提供商，主要為中小型企業(yè)(SMEs)和金融機(jī)構(gòu)提供與RTPs(流通票據(jù)、應(yīng)收賬款和其他付款權(quán))貨幣化有關(guān)的各種服務(wù)。