泰山石化(01192)以2.1億港元收購(gòu)船舶制造公司100%股權(quán)

智通財(cái)經(jīng)APP訊，泰山石化(01192)發(fā)布公告，于2017年10月6日，公司附屬公司寶創(chuàng)有限公司作為買方及賣方華匯投資發(fā)展有限公司訂立買賣協(xié)議，買方向賣方收購(gòu)目標(biāo)公司金龍企業(yè)發(fā)展有限公司全部股本權(quán)益，收購(gòu)代價(jià)為現(xiàn)金2000萬(wàn)港元及7.92億股代價(jià)股份。代價(jià)股份占已發(fā)行股本約19.17%;及擴(kuò)大后已發(fā)行股本約16.09%。

代價(jià)股份將于完成日期由公司以發(fā)行價(jià)0.24港元發(fā)行及配發(fā)于賣家，發(fā)行價(jià)較6日收市價(jià)每股0.239港元溢價(jià)約0.42%。根據(jù)代價(jià)股份發(fā)行價(jià)，收購(gòu)總代價(jià)為約2.1億港元。

根據(jù)買賣協(xié)議，賣家向買家保證目標(biāo)集團(tuán)截至2019年12月31日兩年的已審核累積EBITDA將不少于6000萬(wàn)港元。如目標(biāo)集團(tuán)截至2019年12月31日兩年的實(shí)際已審核累積EBITDA少于保證EBITDA，買家支付的補(bǔ)償金額不應(yīng)超過(guò)5000萬(wàn)港元。

目標(biāo)公司擁有一間全資附屬公司，即永昇船務(wù)，其乃一間投資控股公司。永昇船務(wù)將于中國(guó)成立甬泰(一間外商獨(dú)資企業(yè))及將持有甬泰的全部股權(quán)并享有其全部經(jīng)濟(jì)利益。經(jīng)營(yíng)實(shí)體主要從事船舶與鋼結(jié)構(gòu)制造業(yè)務(wù)。目標(biāo)公司于2015及2016年度除稅后凈利潤(rùn)7996.8萬(wàn)元及除稅后凈虧損2.81億元人民幣。

雖然董事會(huì)知悉經(jīng)營(yíng)實(shí)體于2016年12月31日財(cái)政年度獲得重大虧損，但董事會(huì)理解虧損主要來(lái)自應(yīng)收賬項(xiàng)及存貨確認(rèn)減值。自2016年年底以來(lái)，經(jīng)營(yíng)實(shí)體應(yīng)收賬項(xiàng)及存貨已大幅度減少，經(jīng)營(yíng)實(shí)體業(yè)績(jī)已轉(zhuǎn)虧為盈及于2017年上半年度已獲得盈利?；诮?jīng)營(yíng)實(shí)體現(xiàn)時(shí)的財(cái)務(wù)資料，當(dāng)該次收購(gòu)?fù)瓿珊?，將可增加公司營(yíng)收規(guī)模及加強(qiáng)公司盈利能力，從而提升公司持續(xù)盈利能力及抵抗財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

因此，待完成后目標(biāo)集團(tuán)將成為公司直接附屬公司，其財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將合并至公司綜合財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)。