上交所：在境外市場(chǎng)披露的信息應(yīng)當(dāng)與在境內(nèi)披露的內(nèi)容保持一致

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，1月7日，上交所發(fā)布《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——信息披露事務(wù)管理》的通知：公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在境外市場(chǎng)進(jìn)行信息披露時(shí)，不在本所規(guī)定的信息披露時(shí)段內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在本所最近一個(gè)信息披露時(shí)段內(nèi)披露。在境外市場(chǎng)披露的信息應(yīng)當(dāng)與在境內(nèi)披露的內(nèi)容保持一致。出現(xiàn)重大差異時(shí)，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向本所說明，并披露更正或者補(bǔ)充公告。

全文如下：

上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引

第2號(hào)——信息披露事務(wù)管理

第一章 總則

第一條 為規(guī)范上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人的信息披露行為，提高上市公司信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量，引導(dǎo)和督促上市公司做好信息披露及相關(guān)工作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）、《上市公司信息披露管理辦法》及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）等規(guī)定，制定本指引。

第二條 在上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）主板上市的股票及其衍生品種的信息披露及相關(guān)工作（以下簡(jiǎn)稱信息披露工作）適用本指引，本所另有規(guī)定的除外。

第三條 上市公司應(yīng)當(dāng)按照《上市公司信息披露管理辦法》《股票上市規(guī)則》和本指引的規(guī)定制定信息披露事務(wù)管理制度，保證信息披露事務(wù)管理制度內(nèi)容的完整性與實(shí)施的有效性。

第四條 上市公司應(yīng)當(dāng)明確負(fù)責(zé)本公司信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)，即信息披露事務(wù)管理部門。信息披露事務(wù)管理制度由信息披露事務(wù)管理部門制定和修改，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過并披露。

公司控股股東、實(shí)際控制人等有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)規(guī)范與上市公司有關(guān)的信息發(fā)布行為。

第五條 上市公司信息披露采用直通信息披露和非直通信息披露兩種方式。公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)通過本所上市公司信息披露電子化系統(tǒng)或者本所認(rèn)可的其他方式提交信息披露文件，并通過本所網(wǎng)站和符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體（以下統(tǒng)稱符合條件的媒體）對(duì)外披露。

第六條 在本所上市的公司同時(shí)有股票及其衍生品種在境外證券交易所上市的，公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證境外證券交易所要求其披露的信息，同時(shí)在符合條件的媒體上按照《股票上市規(guī)則》和本所相關(guān)規(guī)定披露。

公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在境外市場(chǎng)進(jìn)行信息披露時(shí)，不在本所規(guī)定的信息披露時(shí)段內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在本所最近一個(gè)信息披露時(shí)段內(nèi)披露。

在境外市場(chǎng)披露的信息應(yīng)當(dāng)與在境內(nèi)披露的內(nèi)容保持一致。出現(xiàn)重大差異時(shí)，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向本所說明，并披露更正或者補(bǔ)充公告。

第七條 上市公司應(yīng)當(dāng)按照《證券法》《上市公司監(jiān)管指引第5號(hào)——上市公司內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》和本所相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度，對(duì)內(nèi)幕信息的保密管理及在內(nèi)幕信息依法公開披露前的內(nèi)幕信息知情人登記管理等作出規(guī)定。

第二章 信息披露事務(wù)管理制度

第八條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)結(jié)合信息披露相關(guān)法律法規(guī)以及本所相關(guān)規(guī)則規(guī)定的披露要求，確定本公司的信息披露標(biāo)準(zhǔn)，明確界定應(yīng)當(dāng)披露的信息范圍。

第九條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確公司未公開信息的傳遞、審核及披露流程。

當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或者即將發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或者事件時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行內(nèi)部報(bào)告程序。董事長(zhǎng)在收到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并敦促董事會(huì)秘書組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。

第十條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定董事會(huì)秘書和信息披露事務(wù)管理部門在信息披露事務(wù)中的責(zé)任和義務(wù)，明確董事長(zhǎng)對(duì)公司信息披露事務(wù)管理承擔(dān)首要責(zé)任。

董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度，組織和管理信息披露事務(wù)管理部門具體承擔(dān)公司信息披露工作。

董事會(huì)秘書需了解重大事件的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門（包括公司控股子公司、參股公司）及人員應(yīng)當(dāng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。

第十一條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確，董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書信息披露相關(guān)工作，并為董事會(huì)秘書和信息披露事務(wù)管理部門履行職責(zé)提供工作便利，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書在財(cái)務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層應(yīng)當(dāng)建立有效機(jī)制，確保董事會(huì)秘書和公司信息披露事務(wù)管理部門能夠及時(shí)獲悉公司重大信息。公司財(cái)務(wù)部門、對(duì)外投資部門等應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露事務(wù)管理部門履行配合義務(wù)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司信息披露管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)改正。

獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)信息披露事務(wù)管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露事務(wù)管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時(shí)督促公司董事會(huì)進(jìn)行改正，并根據(jù)需要要求董事會(huì)對(duì)制度予以修訂。董事會(huì)不予改正的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向本所報(bào)告。

第十二條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括公司信息披露文件、資料的檔案管理制度，設(shè)置明確的檔案管理崗位及工作職責(zé)，特別應(yīng)當(dāng)確立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的記錄和保管制度。

第十三條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)健全對(duì)公司未公開信息的保密措施，明確應(yīng)予保密的信息范圍及判斷標(biāo)準(zhǔn)、界定內(nèi)幕信息知情人的范圍，明確內(nèi)幕信息知情人的保密責(zé)任，對(duì)公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他核心人員使用網(wǎng)站、博客、微博、微信等社交媒體發(fā)布信息進(jìn)行必要的關(guān)注和引導(dǎo)，盡量縮小知情人員范圍，防止泄露未公開重大信息。

第十四條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)確立財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立并執(zhí)行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制，公司董事會(huì)及管理層應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的制定和執(zhí)行，保證相關(guān)控制規(guī)范的有效實(shí)施。公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第十五條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確公司對(duì)外發(fā)布信息的流程，公司與投資者、中介機(jī)構(gòu)、媒體等的信息溝通制度，嚴(yán)格遵守公平信息披露原則，保證投資者關(guān)系管理工作的順利開展。

第十六條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確對(duì)控股子公司的信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度，明確建立控股子公司的定期報(bào)告制度、重大信息的臨時(shí)報(bào)告制度以及重大信息的報(bào)告流程，明確控股子公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告上市公司的重大信息范圍，確保控股子公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)上報(bào)給上市公司信息披露事務(wù)管理部門或者董事會(huì)秘書。

上市公司應(yīng)當(dāng)要求控股子公司參照上市公司規(guī)定建立信息披露事務(wù)管理制度。

上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確公司各部門以及各分公司、控股子公司的負(fù)責(zé)人是該部門及該公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各部門以及各分公司、控股子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向信息披露事務(wù)管理部門或者董事會(huì)秘書報(bào)告信息。

上市公司參股公司的信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度參照適用本條規(guī)定。

第十七條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確公司實(shí)際控制人、控股股東和持股5%以上的股東相關(guān)重大信息的范圍和通報(bào)流程，確保應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司信息披露事務(wù)管理部門或者董事會(huì)秘書，履行相應(yīng)的披露義務(wù)。

第十八條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)公司的傳聞時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)傳聞內(nèi)容是否屬實(shí)、結(jié)論能否成立、傳聞的影響、相關(guān)責(zé)任人等事項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查、核實(shí)，調(diào)查、核實(shí)傳聞時(shí)應(yīng)當(dāng)盡量采取書面函詢或者委托律師核查等方式進(jìn)行。

公司董事會(huì)調(diào)查、核實(shí)的對(duì)象應(yīng)當(dāng)為與傳聞?dòng)兄卮箨P(guān)系的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人，例如公司股東、實(shí)際控制人、行業(yè)協(xié)會(huì)、主管部門、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司相關(guān)部門、參股公司、合作方、媒體、研究機(jī)構(gòu)等。

第十九條 上市公司應(yīng)當(dāng)在信息披露事務(wù)管理制度中健全對(duì)信息披露暫緩、豁免事項(xiàng)的管理，明確信息披露暫緩、豁免事項(xiàng)的內(nèi)部審核程序，并經(jīng)公司董事會(huì)審議通過后，在符合條件的媒體披露。

公司應(yīng)當(dāng)審慎確定信息披露暫緩、豁免事項(xiàng)，并采取有效措施防止暫緩或豁免披露的信息泄露。公司決定對(duì)特定信息作暫緩、豁免披露處理的，應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)登記，并經(jīng)公司董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)后，妥善歸檔保管。

第二十條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)確立未履行信息披露職責(zé)的責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)違反信息披露事務(wù)管理制度或者對(duì)公司信息披露違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任的部門和人員規(guī)定明確的處分措施，以及必要時(shí)追究相關(guān)責(zé)任人員法律責(zé)任的機(jī)制。

第二十一條 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確公司收到監(jiān)管部門相關(guān)文件的內(nèi)部報(bào)告、通報(bào)的范圍、方式和流程。

第二十二條 上市公司董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司各部門以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人以及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門開展信息披露制度方面的相關(guān)培訓(xùn)，將信息披露制度方面的相關(guān)內(nèi)容通報(bào)給實(shí)際控制人、控股股東、持股5%以上的股東。

第三章 直通披露

第二十三條 本章所稱直通披露或直通公告，是指上市公司通過本所上市公司信息披露電子化系統(tǒng)上傳信息披露文件，并直接提交至符合條件的媒體進(jìn)行披露的方式。

公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人不得違反本所相關(guān)規(guī)定辦理直通披露業(yè)務(wù)，包括濫用直通公告發(fā)布非直通公告、利用直通公告違規(guī)發(fā)布不當(dāng)信息等。

第二十四條 上市公司直通披露范圍由本所確定。公司信息披露原則上采用直通披露方式，但本所可以根據(jù)公司信息披露質(zhì)量、規(guī)范運(yùn)作程度等情況調(diào)整直通披露主體范圍。

第二十五條 上市公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化信息披露的責(zé)任意識(shí)，完善直通披露內(nèi)部工作流程，嚴(yán)格按照本所相關(guān)規(guī)定編制信息披露文件，加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)防控，確保直通披露質(zhì)量。

公司應(yīng)當(dāng)完整、準(zhǔn)確地選擇公告類別，不得錯(cuò)選、漏選公告類別，不得以直通公告類別代替非直通公告類別。

公司應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注信息披露文件中涉及的業(yè)務(wù)參數(shù)等信息的錄入工作，保證準(zhǔn)確、完整地錄入業(yè)務(wù)參數(shù)等信息。

第二十六條 上市公司可以在本所設(shè)置的下列4個(gè)信息披露時(shí)段發(fā)布信息披露文件：

（一）交易日早間披露時(shí)段：7:30-8:30；

（二）交易日午間披露時(shí)段：11:30-12:30；

（三）交易日盤后披露時(shí)段，直通公告：15:30-19:00，非直通公告：15:30-17:00；

（四）非交易日披露時(shí)段，披露時(shí)間為在單一非交易日或者連續(xù)非交易日的最后一日13:00-17:00。

本所可以視情況調(diào)整直通披露的具體流程及時(shí)間安排。

第二十七條 上市公司應(yīng)當(dāng)按照上證所信息網(wǎng)絡(luò)有限公司的相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)并妥善保管用于辦理信息披露的數(shù)字證書及其密碼，嚴(yán)格管理移動(dòng)端用戶授權(quán)。使用數(shù)字證書直接辦理或者授權(quán)用戶通過移動(dòng)端辦理信息披露的行為視同上市公司的行為，上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。

第二十八條 上市公司通過本所上市公司信息披露電子化系統(tǒng)提交直通披露文件后，應(yīng)當(dāng)自行查看、確認(rèn)相關(guān)文件是否已在本所網(wǎng)站及時(shí)披露。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)立即向本所報(bào)告。公司提交非直通披露文件后，應(yīng)當(dāng)盡快與本所聯(lián)系并確認(rèn)披露。

公司通過上述方式向符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體提供信息披露文件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)自行與相關(guān)媒體確認(rèn)信息披露文件的獲取、傳遞和刊登等事宜，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

信息披露文件經(jīng)符合條件的媒體確認(rèn)披露后，公司不得修改或者撤銷。

第二十九條 上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人通過直通披露業(yè)務(wù)辦理的信息披露事項(xiàng)，出現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或者誤導(dǎo)等情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露補(bǔ)充或者更正公告。

第三十條 因不可抗力、意外事件及技術(shù)故障等原因，導(dǎo)致直通披露業(yè)務(wù)不能正常辦理的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所規(guī)定的其他方式辦理信息披露事項(xiàng)。

第四章 內(nèi)幕信息知情人登記管理

第三十一條 本章所稱內(nèi)幕信息，是指《證券法》所規(guī)定的，涉及上市公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司股票及其衍生品種交易的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，以及《證券法》第八十條第二款、第八十一條第二款所列重大事件。

第三十二條 本章所稱內(nèi)幕信息知情人，是指《證券法》所規(guī)定的有關(guān)人員。

第三十三條 上市公司發(fā)生下列事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照本指引的規(guī)定報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案信息：

（一）重大資產(chǎn)重組；

（二）高比例送轉(zhuǎn)股份；

（三）導(dǎo)致實(shí)際控制人或第一大股東發(fā)生變更的權(quán)益變動(dòng)；

（四）要約收購(gòu)；

（五）發(fā)行證券；

（六）合并、分立、分拆上市；

（七）回購(gòu)股份；

（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的事項(xiàng)。

第三十四條 上市公司應(yīng)當(dāng)按照《證券法》所規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人范圍，根據(jù)內(nèi)幕信息的實(shí)際擴(kuò)散情況，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫內(nèi)幕信息知情人檔案并向本所報(bào)送，不得存在虛假記載、重大遺漏和重大錯(cuò)誤。上市公司如發(fā)生本指引第三十三條所列事項(xiàng)的，報(bào)送的內(nèi)幕信息知情人至少包括下列人員：

（一）上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（二）上市公司控股股東、第一大股東、實(shí)際控制人，及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（三）上市公司收購(gòu)人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（如有）；

（四）相關(guān)事項(xiàng)的提案股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（如有）；

（五）為該事項(xiàng)提供服務(wù)以及參與本次方案的咨詢、制定、論證等各環(huán)節(jié)的相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)及其法定代表人和經(jīng)辦人（如有）；

（六）接收過上市公司報(bào)送信息的行政管理部門及其經(jīng)辦人員（如有）；

（七）前述第（一）項(xiàng)至第（六）項(xiàng)規(guī)定的自然人的配偶、子女和父母；

（八）其他通過直接或間接方式知悉內(nèi)幕信息的人員及其配偶、子女和父母。

第三十五條 內(nèi)幕信息知情人檔案應(yīng)當(dāng)包括：

（一）姓名或名稱、身份證件號(hào)碼或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼；

（二）所在單位、部門，職務(wù)或崗位（如有），聯(lián)系電話，與上市公司的關(guān)系；

（三）知悉內(nèi)幕信息時(shí)間、方式、地點(diǎn)；

（四）內(nèi)幕信息的內(nèi)容與所處階段；

（五）登記時(shí)間、登記人等其他信息。

前款規(guī)定的知悉內(nèi)幕信息時(shí)間是指內(nèi)幕信息知情人知悉或應(yīng)當(dāng)知悉內(nèi)幕信息的第一時(shí)間。

前款規(guī)定的知悉內(nèi)幕信息方式，包括但不限于會(huì)談、電話、傳真、書面報(bào)告、電子郵件等。內(nèi)幕信息所處階段，包括商議籌劃，論證咨詢，合同訂立，公司內(nèi)部的報(bào)告、傳遞、編制、決議等。

第三十六條 上市公司發(fā)生收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行證券、合并、分立、分拆上市、回購(gòu)股份等重大事項(xiàng)，除填寫上市公司內(nèi)幕信息知情人檔案外，還應(yīng)當(dāng)制作重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。公司披露可能會(huì)對(duì)公司股票及其衍生品種的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的事項(xiàng)時(shí)，本所也可以要求公司按照本指引的規(guī)定制作重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。

重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記載重大事項(xiàng)的每一具體環(huán)節(jié)和進(jìn)展情況，包括方案論證、接洽談判、形成相關(guān)意向、作出相關(guān)決議、簽署相關(guān)協(xié)議、履行報(bào)批手續(xù)等事項(xiàng)的時(shí)間、地點(diǎn)、參與機(jī)構(gòu)和人員等。

第三十七條 上市公司應(yīng)當(dāng)在內(nèi)幕信息首次依法公開披露后5個(gè)交易日內(nèi)，通過本所上市公司信息披露電子化系統(tǒng)提交內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。

公司披露重大事項(xiàng)后，相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)充報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案及重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。

第三十八條 上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組（包括發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)）,應(yīng)當(dāng)于首次披露重組事項(xiàng)時(shí)向本所報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案。首次披露重組事項(xiàng)是指首次披露籌劃重組、披露重組預(yù)案或披露重組報(bào)告書的孰早時(shí)點(diǎn)。

公司首次披露重組事項(xiàng)至披露重組報(bào)告書期間重組方案重大調(diào)整、終止重組的，或者首次披露重組事項(xiàng)未披露標(biāo)的資產(chǎn)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、預(yù)估值、擬定價(jià)等重要要素的，應(yīng)當(dāng)于披露重組方案重大變化或披露重要要素時(shí)補(bǔ)充提交內(nèi)幕信息知情人檔案。

公司首次披露重組事項(xiàng)后股票交易異常波動(dòng)的，本所可以視情況要求上市公司更新內(nèi)幕信息知情人檔案。

第三十九條 內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄自記錄（含補(bǔ)充完善）之日起至少保存10年。本所可視情況要求上市公司披露重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄中的相關(guān)內(nèi)容。

第四十條 內(nèi)幕信息知情人應(yīng)當(dāng)積極配合上市公司做好內(nèi)幕信息知情人登記報(bào)送工作，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫相關(guān)信息，并及時(shí)向上市公司報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案。

第四十一條 上市公司在報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄時(shí)應(yīng)當(dāng)出具書面承諾，保證所填報(bào)內(nèi)幕信息知情人信息及內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并向全部?jī)?nèi)幕信息知情人通報(bào)了有關(guān)法律法規(guī)對(duì)內(nèi)幕信息知情人的相關(guān)規(guī)定。

公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保證內(nèi)幕信息知情人檔案的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并按照本指引要求報(bào)送。董事長(zhǎng)為主要責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)辦理上市公司內(nèi)幕信息知情人的報(bào)送事宜。董事長(zhǎng)與董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的書面承諾上簽署確認(rèn)意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)幕信息知情人報(bào)送工作進(jìn)行監(jiān)督。

第四十二條 保薦人、財(cái)務(wù)顧問、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確告知內(nèi)幕信息知情人相關(guān)報(bào)送規(guī)定及相應(yīng)法律責(zé)任，督促、協(xié)助公司核實(shí)內(nèi)幕信息知情人檔案、重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并及時(shí)完成報(bào)送。

第四十三條 本所可以根據(jù)相關(guān)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求及客觀需要，對(duì)內(nèi)幕信息知情人的股票交易情況進(jìn)行核查。

第四十四條 上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于內(nèi)幕信息登記管理的相關(guān)要求，及時(shí)向本所報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄。

第五章 附則

第四十五條 上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人違反本指引規(guī)定的，本所按照《股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等相關(guān)規(guī)定對(duì)其采取監(jiān)管措施或者予以紀(jì)律處分。相關(guān)主體涉及國(guó)有控股上市公司或其控股股東的，本所將通報(bào)有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第四十六條 本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。

第四十七條 本指引自發(fā)布之日起施行。

本文編選自“上交所官網(wǎng)”，智通財(cái)經(jīng)編輯：楚蕓瑋。