鵬博士(600804.SH)收到四川證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書

智通財(cái)經(jīng)APP訊，鵬博士(600804.SH)發(fā)布公告，該公司于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局(以下簡稱“四川證監(jiān)局”)出具的《關(guān)于對(duì)鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司及楊學(xué)平、陳曦采取出具警示函措施的決定》(〔2021〕78號(hào))?，F(xiàn)將主要內(nèi)容公告如下：

“鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司、楊學(xué)平、陳曦：經(jīng)查，鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱鵬博士或公司)存在以下違法違規(guī)行為：

2020年6月、2020年7月，鵬博士分別簽訂兩份項(xiàng)目代建合同，其中一份合同于2020年9月解除、一份于2021年1月解除。上述合同金額達(dá)到交易所披露標(biāo)準(zhǔn)，公司未按規(guī)定披露，不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第二條、第三十條相關(guān)規(guī)定。

2020年9月，北京格林偉迪科技股份有限公司對(duì)公司提起訴訟，訴訟金額占公司2019年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的11%。截至2020年5月，鵬博士連續(xù)十二個(gè)月發(fā)生的訴訟金額已超過2019年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%。鵬博士未及時(shí)披露上述事項(xiàng)，不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第二條、第三十條相關(guān)規(guī)定。同時(shí)，公司作為“17鵬博債”“18鵬博債”公司債券發(fā)行人，上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))第四十五條的規(guī)定。

2020年4月，鵬博士3000萬項(xiàng)目資金經(jīng)多層劃轉(zhuǎn)流入深圳鵬博實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司(發(fā)生時(shí)系公司控股股東)賬戶，2020年10月按原路徑返還。鵬博士未在2020年年度報(bào)告中披露該項(xiàng)非經(jīng)營性資金往來，不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》第三十一條規(guī)定，違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第二條。

鵬博士部分大額資金支出由財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長等審批，缺乏對(duì)資金用途的論證決策過程，資金支出安全性和謹(jǐn)慎性不足，資金管控存在薄弱環(huán)節(jié)，不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)——資金活動(dòng)》第三條、第四條、第十八條等規(guī)定。此外，鵬博士在以“大客戶應(yīng)收賬款收益權(quán)”為標(biāo)的通過產(chǎn)權(quán)交易場所融資過程中，違反相關(guān)掛牌申請(qǐng)或資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公告中關(guān)于受讓對(duì)象須為法人的規(guī)定，未經(jīng)內(nèi)部審批授權(quán)對(duì)外吸收自然人資金，不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)——資金活動(dòng)》第四條、第七條等相關(guān)規(guī)定。

鵬博士上述行為不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第二條、第三十條和《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))第四十五條等相關(guān)規(guī)定。楊學(xué)平作為鵬博士董事長、實(shí)際控制人，陳曦作為公司時(shí)任董事會(huì)秘書，未能保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第三條、第五十八條規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第五十九條、《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》第二十一條和《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))第五十八條，我局決定對(duì)鵬博士及楊學(xué)平、陳曦采取出具警示函的監(jiān)管措施。你們應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化信息披露義務(wù)人主體意識(shí)，健全公司治理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控，加強(qiáng)人員配備，提高內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)核算及披露的規(guī)范性，切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益。請(qǐng)?jiān)谑盏奖颈O(jiān)督管理措施后10個(gè)工作日內(nèi)向我局提交書面報(bào)告。