上交所發(fā)布公司債券募集說明書相關(guān)參考文本：夯實(shí)制度基礎(chǔ) 持續(xù)完善投資者權(quán)益保護(hù)

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，8月13日，上交所發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第1號(hào)——公開發(fā)行公司債券募集說明書編制（參考文本）》《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第2號(hào)——投資者權(quán)益保護(hù)（參考文本）》。這是上交所在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的指導(dǎo)下，進(jìn)一步貫徹落實(shí)《證券法》關(guān)于強(qiáng)化投資者權(quán)益保護(hù)相關(guān)要求，夯實(shí)投資者權(quán)益保護(hù)的制度基礎(chǔ)，健全全鏈條信用風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，提升募集說明書質(zhì)量，強(qiáng)化市場(chǎng)內(nèi)生約束的重要舉措。

以下為通知原文：

關(guān)于發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第1號(hào)

——公開發(fā)行公司債券募集說明書編制（參考文本）》的通知

上證函〔2021〕1388號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

為了提升公司債券信息披露質(zhì)量，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）制定了《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第1號(hào)——公開發(fā)行公司債券募集說明書編制（參考文本）》（以下簡(jiǎn)稱《募集說明書編制指南》），現(xiàn)予發(fā)布，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、公司債券擬在本所上市的，發(fā)行人可以參照《募集說明書編制指南》相關(guān)內(nèi)容及其使用說明的具體要求，編制募集說明書相關(guān)章節(jié)。

二、發(fā)行人可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)《募集說明書編制指南》相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行選擇適用，但應(yīng)充分披露投資者作出價(jià)值判斷和投資決策所必需的信息。

上述業(yè)務(wù)指南全文可至本所官方網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）“規(guī)則”下的“本所業(yè)務(wù)指南與流程”欄目查詢。

特此通知。

上海證券交易所

二○二一年八月十三日

關(guān)于發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第2號(hào)——投資者權(quán)益保護(hù)（參考文本）》的通知

上證函〔2021〕1389號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

為了加強(qiáng)公司債券投資者權(quán)益保護(hù)，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）制定了《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第2號(hào)——投資者權(quán)益保護(hù)（參考文本）》（以下簡(jiǎn)稱《投保指南》），現(xiàn)予發(fā)布，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、公司債券擬在本所上市掛牌的，發(fā)行人可以參照《投保指南》相關(guān)條款及其使用說明的具體要求，編制募集說明書投資者權(quán)益保護(hù)相關(guān)章節(jié)。

二、發(fā)行人可以根據(jù)實(shí)際情況或與意向投資者、受托管理人的溝通情況，以《投保指南》有關(guān)條款為基礎(chǔ)做出更高標(biāo)準(zhǔn)的約定，或進(jìn)一步補(bǔ)充細(xì)化其他約定，但不得損害投資者合法權(quán)益。

三、發(fā)行人、受托管理人應(yīng)當(dāng)結(jié)合《投保指南》的具體約定，在募集說明書、受托管理協(xié)議、持有人會(huì)議規(guī)則、增信協(xié)議等文件中做出銜接安排，確保相關(guān)契約文本的約定不存在沖突，切實(shí)發(fā)揮投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制的作用。

上述業(yè)務(wù)指南全文可至本所官方網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）“規(guī)則”下的“本所業(yè)務(wù)指南與流程”欄目查詢。

特此通知。

上海證券交易所

二○二一年八月十三日

本文選編自“上交所官網(wǎng)”，智通財(cái)經(jīng)編輯：秦志洲