錢唐控股(01466)斥7920萬港元收購Dellos 33%股權(quán) 為加強(qiáng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)組合

錢唐控股(01466)發(fā)布公告，于4月18日收市后，其間接全資附屬公司Sparkle World Inc.向Jade Wheel及True Treasure合共收購Dellos Group Limited33%股權(quán)，作價(jià)7920萬港元。其中，以現(xiàn)金支付350萬港元，以按每股3.81港元向賣方增發(fā)總值為7570萬港元的1986.88萬股代價(jià)股份。

每股發(fā)行價(jià)3.81港元較4月18日在收市價(jià)每股3.76港元有溢價(jià)約1.33%，代價(jià)股份占擴(kuò)大后公司已發(fā)行股份約5.85%。完成后，目標(biāo)公司將成為公司的聯(lián)營公司，而集團(tuán)于目標(biāo)公司的投資將根據(jù)相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則分類為于相聯(lián)法團(tuán)的投資。

公告顯示，賣方已不可撤回地向買方保證及擔(dān)保，2017年OPWCC將不少于2017年保證金額。倘2017年OPWCC少于2017年保證金額，則賣方須于2017年經(jīng)審核賬目交付后七個(gè)營業(yè)日內(nèi)按等額基準(zhǔn)補(bǔ)償買方，補(bǔ)償金額上限為代價(jià)35%。為免生疑問，倘Dellos Korea于其2017年經(jīng)審核賬目錄得合計(jì)虧損，則2017年OPWCC將為零。倘2017年OPWCC超出2017年保證金額，則買方均毋須向賣方支付額外代價(jià)。

據(jù)悉，目標(biāo)公司持有Dellos BVI全部股本權(quán)益，而Dellos BVI為于英屬處女群島注冊成立的有限投資控股公司，其持有Dellos Korea及Dellos Hong Kong全部股本權(quán)益。Dellos Korea實(shí)繳資本總額為16.7億韓元。其主要從事果汁及其他飲品制造、銷售及分銷。Dellos Korea的既有品牌“Dellos”旗下所有產(chǎn)品可大致分為罐裝飲料;樽裝飲料;及果醬。該等產(chǎn)品目前行銷韓國及全球超過40個(gè)其他國家，包括歐盟、俄羅斯、中亞、南美及非洲。

目標(biāo)集團(tuán)最近積極擴(kuò)展其于韓國本地市場的分銷渠道。于2016年，Dellos Korea與韓國一間連鎖便利店訂立直銷協(xié)議，據(jù)此，特定“Dellos”飲品將透過其全國連鎖便利店出售。于2016年，Dellos Korea亦與韓國政府就提供果汁產(chǎn)品予若干政府部門訂立供應(yīng)協(xié)議。

除其自有品牌外，Dellos Korea亦向多間知名大型飲料公司提供原設(shè)備制造服務(wù)。此外，Dellos Korea與獨(dú)立第三方共同開發(fā)納米水溶性技術(shù)，該技術(shù)應(yīng)用于香蕉水果及蔬菜飲料的制造過程。納米技術(shù)分解膳食纖維、蛋白質(zhì)、脂肪及其他固體營養(yǎng)素，其為一般形式的食物。將脂肪酸的脂溶性液體轉(zhuǎn)化為納米尺寸的顆粒有助人體激活消化食物，并通過穩(wěn)定消化產(chǎn)品以增強(qiáng)消化及吸收功能。Dellos Korea目前處于取得納米技術(shù)專利階段。

根據(jù)Dellos Korea經(jīng)審核賬目，截至2016年6月30日止年度，OPWCC約為22.54億韓元(或相當(dāng)于約1532.5萬港元)。OPWCC為 根據(jù)韓國財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則計(jì)算的除營運(yùn)資金變動前經(jīng)營溢利。

董事會認(rèn)為，基于目標(biāo)集團(tuán)過往及估計(jì)財(cái)務(wù)表現(xiàn)，目標(biāo)集團(tuán)于中期內(nèi)有可能尋求其股份于聯(lián)交所或任何其他合資格證券交易所上市。