柯達(dá)(KODK.US)公布內(nèi)部調(diào)查結(jié)果：存在幾處治理問題，但沒有違反政策和程序

智通財經(jīng)APP獲悉，美東時間9月15日，柯達(dá)(KODK.US)的特別委員會表示，有關(guān)7.65億美元聯(lián)邦貸款的內(nèi)部調(diào)查結(jié)果顯示，公司存在幾處治理問題，但柯達(dá)及其管理人員沒有違反證券法規(guī)或其他相關(guān)法律，也沒有違反柯達(dá)的內(nèi)部政策和程序。

據(jù)悉，特別委員會聘請了律師事務(wù)所Akin Gump 進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查。為了調(diào)查這些指控，在大約六周的時間里，Akin Gump審閱了大量文件，包括6萬多份電子通信，對柯達(dá)員工、董事會成員和第三方進(jìn)行了44次訪談。

Akin Gump已經(jīng)得出結(jié)論，柯達(dá)及其管理人員沒有違反證券法規(guī)或其他相關(guān)法律，也沒有違反柯達(dá)的內(nèi)部政策和程序。

Akin Gump表示，關(guān)于6月份的交易，Katz和Continenza都根據(jù)柯達(dá)公司的內(nèi)部交易政策，從柯達(dá)的法律總顧問處獲得了交易的預(yù)先許可?？逻_(dá)的法律總顧問認(rèn)為提前審批是合適的，因為DFC的貸款申請過程處于高度不確定的階段。Katz和Continenza也解釋了他們購買股票的理由，這些理由是可信的，與DFC的貸款申請無關(guān)。

另外，2020年7月27日的期權(quán)授予符合柯達(dá)“高管薪酬計劃”的條款，也獲得了薪酬、提名和治理委員會(CNG委員會)的批準(zhǔn)。這筆期權(quán)授予，特別是給Continenza的期權(quán)授予，早在DFC的貸款申請程序開始前，就已與董事會進(jìn)行討論，并被授予與DFC貸款無關(guān)的合法商業(yè)用途。雖然在利好消息之前向公司管理層授予期權(quán)可能會引起爭議，但SEC的規(guī)定并不禁止這樣做。然而，Akin Gump確實發(fā)現(xiàn)了柯達(dá)法律顧問在期權(quán)授予程序中存在的幾個問題。

特別委員會根據(jù)Akin Gump的調(diào)查結(jié)果，建議柯達(dá)對公司治理和程序方面進(jìn)行一些改變，包括高管薪酬的做法、內(nèi)幕交易政策以及公司向公眾披露信息的程序等。