聯(lián)交所批評(píng)大成糖業(yè)(03889)違反上市規(guī)則情況嚴(yán)重

大成糖業(yè)(03889)發(fā)布公告，聯(lián)交所上市委員會(huì)批評(píng)該公司違反了《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》的規(guī)定。

據(jù)悉，當(dāng)中涉及在2010年、2011年、2012年、2013年及2014年批出的供應(yīng)商擔(dān)保屬于向?qū)嶓w提供的墊款，但未有在2010年、2011年、2012年、2013年及2014年相關(guān)期間的中期或年度報(bào)告中公布及披露，違反了《上市規(guī)則》第13.13、13.14及13.20條;及主要交易，但未有刊發(fā)公告、通函及尋求獨(dú)立股東批準(zhǔn)，違反了《上市規(guī)則》第14.34、14.38A、14.40及14.41條。

此外，在2014年12月及2015年2月提供的大成生化科技(00809)屬于向?qū)嶓w提供的墊款，但未有刊發(fā)公告，違反了《上市規(guī)則》第13.13條;及關(guān)連及主要交易，但未有刊發(fā)公告、通函及尋求獨(dú)立股東批準(zhǔn)，違反了《上市規(guī)則》第14.34、14.38A、14.40、14.41、14A.35及14A.36條。

于2016年10月11日，上市委員會(huì)就該公司在《上市規(guī)則》下的有關(guān)責(zé)任進(jìn)行了聆訊。

該公司表示，雖然當(dāng)時(shí)設(shè)有內(nèi)部監(jiān)控及程序，但有關(guān)董事和獲授權(quán)簽署供應(yīng)商擔(dān)保及大成生化科技(00809)財(cái)務(wù)資助的人士沒(méi)有遵守。該公司在公告中承認(rèn)，其供應(yīng)商擔(dān)?；虼蟪缮萍?00809)財(cái)務(wù)資助違反了《上市規(guī)則》第 13.13、13.14 及 13.20 條以及第十四章和第十四 A 章的規(guī)定。

上市委員會(huì)認(rèn)為事件中的違規(guī)情況嚴(yán)重：

《上市規(guī)則》的目的是維持市場(chǎng)信心，確保投資者獲得足夠資料對(duì)發(fā)行人作出適當(dāng)及知情的評(píng)估，以及確保投資者和公眾人士全面知悉可能會(huì)影響其權(quán)益的重大因素；

《上市規(guī)則》的第13.13及13.14條確保股東及時(shí)知悉上市公司向?qū)嶓w提供大額墊款的資料，以保障股東利益。第14.34、14.38、14.40、14A.35及14A.36條亦旨在保障股東的權(quán)利，規(guī)定上市公司及時(shí)刊發(fā)公告和通函詳述須予公布的交易，以及規(guī)定上市公司與第三方或關(guān)連人士訂立主要交易前尋求股東批準(zhǔn)；

雖然該公司附屬公司提供的供應(yīng)商擔(dān)保只屬于大成生化科技及其附屬公司所提供的10項(xiàng)供應(yīng)商擔(dān)保之一，但該公司是獨(dú)立上市實(shí)體，同樣有遵守《上市規(guī)則》的監(jiān)管責(zé)任。該公司附屬公司訂立的供應(yīng)商擔(dān)保一直令該公司面對(duì)非常重大的潛在風(fēng)險(xiǎn)；

該公司沒(méi)有就供應(yīng)商擔(dān)保進(jìn)行妥善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。涉及的擔(dān)保額龐大，倘供應(yīng)商未能償還中國(guó)銀行的融資，該公司便會(huì)面對(duì)重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。盡管首次訂立供應(yīng)商擔(dān)保時(shí)，該公司的財(cái)務(wù)狀況較現(xiàn)時(shí)穩(wěn)健，但繼續(xù)為供應(yīng)商提供擔(dān)保，已導(dǎo)致及持續(xù)導(dǎo)致該公司面對(duì)極高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特別在現(xiàn)時(shí)困難的財(cái)務(wù)狀況；

至于大成生化科技(00809)財(cái)務(wù)資助，雖然該公司在公告中聲明按揭A及按揭B不會(huì)令該集團(tuán)產(chǎn)生重大損失，但大成生化科技(00809)財(cái)務(wù)資助的性質(zhì)及所涉及的金額已令該公司面對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管問(wèn)題。

經(jīng)裁定上述違規(guī)事項(xiàng)及裁定違規(guī)性質(zhì)極其嚴(yán)重后，上市委員會(huì)嚴(yán)厲批評(píng)該公司違反《上市規(guī)則》第13.13、13.14、13.20、14.34、14.38A、14.40、14.41、14A.35及14A.36條。

公告稱，為免引起疑問(wèn)，上述制裁僅適用于該公司，而不涉及該公司董事會(huì)任何過(guò)往或現(xiàn)任董事。