A股午評(píng) | 創(chuàng)業(yè)板指漲0.4% 免稅概念股體爆發(fā) 財(cái)稅數(shù)字化概念集體調(diào)整

7月3日，A股三大指數(shù)震蕩走低，截至收盤，滬指跌0.4%，深成指跌0.09%，創(chuàng)業(yè)板指漲0.4%。

盤面上，免稅、零售、乳業(yè)等消費(fèi)板塊漲幅居前；多只上半年業(yè)績預(yù)增股大漲，譽(yù)衡藥業(yè)競價(jià)漲停；低價(jià)股、ST板塊逆勢(shì)反彈，長藥控股、康欣新材、東方集團(tuán)等十余只低價(jià)股封漲停板，*ST天成上演“地天板”，ST西鋼、ST墨龍、ST中裝、等20余只個(gè)股漲停。跌幅方面，數(shù)據(jù)中心相關(guān)概念調(diào)整，電子身份證、空間計(jì)算等行業(yè)跌幅居前。

主力資金方面，資金青睞電池、白酒、消費(fèi)電子等行業(yè)；資金出逃軟件、半導(dǎo)體、證券等行業(yè)。

機(jī)構(gòu)觀點(diǎn)

展望后市，東方證券認(rèn)為，弱勢(shì)震蕩格局仍在進(jìn)行中，市場(chǎng)反彈仍需要重大催化。配置方向上，聚焦改革預(yù)期與產(chǎn)業(yè)變化共振的科技板塊，低位布局穩(wěn)健紅利板塊。

中信建投：四個(gè)財(cái)稅收入改革方向值得期待

中信建投研報(bào)指出，相較支出，財(cái)稅收入更能清晰反映央地權(quán)力分配架構(gòu)。中國財(cái)稅收入將如何改革？四個(gè)方向值得期待：1、培育地方稅種。短期操作或有消費(fèi)稅改革；長期提高直接稅比重，如推進(jìn)房產(chǎn)稅改革、完善個(gè)人所得稅制度等。2、加強(qiáng)國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度。3、完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付機(jī)制。4、提升全國社保統(tǒng)籌力度。

東方證券：聚焦改革預(yù)期與產(chǎn)業(yè)變化共振的科技板塊

東方證券認(rèn)為，從時(shí)間軸看，三中全會(huì)召開在即，市場(chǎng)發(fā)生系統(tǒng)性下跌的可能性較低，考慮到半年報(bào)即將開啟，整個(gè)市場(chǎng)特別是成長板塊依然會(huì)受到業(yè)績因素制約；整體來看，目前估值處于低位，大部分寬基指數(shù)歷史分位數(shù)低于50%，市場(chǎng)交易、情緒指標(biāo)等明顯回落，弱勢(shì)震蕩格局仍在進(jìn)行中，市場(chǎng)反彈仍需要重大催化。配置方向上，聚焦改革預(yù)期與產(chǎn)業(yè)變化共振的科技板塊，低位布局穩(wěn)健紅利板塊。

中原證券：種業(yè)板塊具備明顯投資價(jià)值

中原證券研報(bào)指出，種植業(yè)估值處于歷史相對(duì)低位，前期負(fù)面情緒釋放完成，面對(duì)生物育種潛在市場(chǎng)空間，當(dāng)前種業(yè)板塊具備明顯投資價(jià)值。2024年是我國生物育種元年，前期通過品種初審的種企已經(jīng)獲得生產(chǎn)經(jīng)營許可證書，相關(guān)上市公司有望受益于行業(yè)集中度和利潤率的雙重提升。

熱門板塊

1、大消費(fèi)板塊全線拉升

大消費(fèi)板塊全線拉升，零售、免稅、乳業(yè)、預(yù)制菜等方向領(lǐng)漲，品渥食品20CM漲停，東百集團(tuán)、華聯(lián)股份、中百集團(tuán)、大連友誼、中興商業(yè)、徐家匯、王府井、南寧百貨、中央商場(chǎng)、海印股份等十余股封漲停板。

點(diǎn)評(píng)：消息面上，萬億級(jí)消費(fèi)稅改革將近，奢侈品、高檔服務(wù)或率先試點(diǎn)。信達(dá)證券研報(bào)中提到，2024年下半年大消費(fèi)板塊可能呈現(xiàn)結(jié)構(gòu)性行情。

2、地產(chǎn)股震蕩走強(qiáng)

我愛我家觸及漲停，格力地產(chǎn)、濱江集團(tuán)、陽光股份、香江控股、綠地控股、城建發(fā)展、特發(fā)服務(wù)等跟漲。

點(diǎn)評(píng)：消息面上，近期一線城市的房地產(chǎn)市場(chǎng)交易活躍度明顯提升。中國銀河證券指出，后續(xù)地產(chǎn)政策效果有望逐步顯現(xiàn)，房地產(chǎn)市場(chǎng)回暖將帶動(dòng)消費(fèi)建材需求進(jìn)一步釋放。

3、農(nóng)業(yè)種植板塊走高

農(nóng)業(yè)種植板塊走高，東方集團(tuán)漲停，神農(nóng)科技漲超10%，富邦股份、田野股份、豐林集團(tuán)等跟漲。

點(diǎn)評(píng)：中原證券指出，種植業(yè)估值處于歷史相對(duì)低位，前期負(fù)面情緒釋放完成，面對(duì)生物育種潛在市場(chǎng)空間，當(dāng)前種業(yè)板塊具備明顯投資價(jià)值。

本文來自“騰訊自選股”，智通財(cái)經(jīng)編輯：王秋佳。