銀行股迎利好？銀監(jiān)會下調撥備覆蓋率最低至120%

本文編選自騰訊財經，作者周純。

在研究了兩年之后，銀監(jiān)會正式下調整銀行撥備覆蓋率，這也給凈利潤趨零增長的銀行業(yè)得以喘息機會。

3月6日，銀監(jiān)會近期印發(fā)《關于調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2018]7號)，將撥備覆蓋率的監(jiān)管要求由150%調整為120%~150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調整為1.5%~2.5%。

同一天，中國銀監(jiān)會副主席王兆星在接受中國證券報記者采訪時表示，“銀監(jiān)會近期調整撥備覆蓋率是由于過去幾年銀行經營狀況較好，所以銀行提了很多貸款損失的撥備，目前撥備水平達到全行業(yè)180%多，遠超國際水平。因此，能夠適當?shù)亟档蛽軅湟蟆＿@也更有利于加快處置現(xiàn)在的不良貸款，同時也使銀行有更多的資金實力來支持實體經濟發(fā)展?！?/p>

按照前述《通知》要求，各級監(jiān)管部門在上述調整區(qū)間范圍內，將按照“同質同類、一行一策”原則，明確銀行貸款損失準備監(jiān)管要求。在確定單家銀行具體監(jiān)管要求時，貸款分類準確性、處置不良貸款主動性(處置的不良貸款與新形成不良貸款的比例)、資本充足性將作為三項參考因素。

撥備覆蓋率是實際計提貸款損失準備對不良貸款的比率，是銀行審慎經營、防范風險的量化指標之一。按照銀監(jiān)會2010年下發(fā)的《關于加強當前重點風險防范工作的通知》(簡稱98號文)，對于商業(yè)銀行貸款損失準備金占貸款余額的比例原則上應不低于2.5%，同時貸款損失準備金占不良貸款的比例原則上應不低于150%，兩者按孰高要求執(zhí)行。

早在2016年初，銀監(jiān)會就開始著手研究下調撥備覆蓋率。2016年第一季度，工行、中行兩家大型國有銀行的撥備覆蓋率均首次跌破150%的紅線，分別降至141.21%、149.07%，到了2016年第三季度，有7家上市銀行的撥備覆蓋率在155%及以下，已經非常接近或突破150%的紅線。

彼時，多名大行中層人士透露，雖然銀監(jiān)會尚未下發(fā)正式文件來調整撥備覆蓋率，但下調已經成為監(jiān)管層和銀行的“共識”。據(jù)一位大行政策研究人士透露，在保持風險可控的基礎上，監(jiān)管層會按照銀行類型給予不同的要求，合理地下調撥備覆蓋率。其中四大行的標準會偏低，有望在120%—130%左右。

中國銀行國際金融研究在其《2016年經濟金融展望報告》就曾建議，將撥備覆蓋率監(jiān)管要求從現(xiàn)有的150%紅線下調至100%，理由之一是當前國際大銀行的撥備覆蓋率尚不到80%。

有銀行業(yè)分析師此前測算，銀行撥備覆蓋率每下降1個百分點，對應的是0.5%—1%的凈利潤規(guī)模。

此次下調對銀行的影響有多大?聯(lián)訊證券首席宏觀研究員李奇霖認為，由于銀行不披露逾期90天以上的貸款比例與處置不良比例，如果只看資本充足率，各家上市銀行基本都滿足要求，預計可轉回撥備規(guī)模大約在5500億元左右。（編輯：艾宥辰）